Диплом Банк России

Содержание
Введение 5
1 Центральные банки и их роль в экономике 8
1.1 Возникновение и развитие банков 8
1.2 Становление банковской системы в России 13
2 Центральный банк, его цели, задачи и функции 27
2.1 Правовой статус Банка России 27
2.2 Организационная структура Банка России 35
2.3 Цели, задачи и функции Банка России 44
3 Особенности и проблемы функционирования центрального банка России 60
3.1 Особенности деятельности ЦБ РФ 60
3.2 Проблемы функционирования ЦБ РФ на современном этапе и пути их решения 64
Заключение 79
Список использованных источников 83

Введение
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что центральный банк (Банк России) занимает особое место в экономике любой страны. Именно он производит эмиссию денег и организует денежное обращение в стране. А деньги, как известно, вплетаются во все человеческие отношения.
Недостаточный уровень капитализации, отсутствие долгосрочных ресурсов, ухудшение качества портфеля, кадровый голод – вот главные проблемы, которые сегодня испытывает банковская система России. В понимании сегодняшних проблем – ключ к их решению, инструмент успешного развития отечественной банковской системы.
Предметом исследования является правовое положение Банка России, как проводника денежно-кредитной политики.
При написании данной работы ставится цель раскрыть правовую природу и сущность Банка России в его денежно-кредитной политике.
Для достижения цели нашего исследования были поставлены следующие теоретические и научно-практические задачи:

  1. Осветить исторические этапы развития банковской системы в России.
    2.Рассмотреть вопрос о современной сущности системы Банка России с точки зрения Конституции РФ и Федеральных Законов.
  2. Отобразить стратегию развития, инновации и прогнозы денежно-кредитной политики Правительства и Банка России.
    4.Отметить и выделить спорные и проблематичные моменты в анализе особенностей денежно-кредитной системы и банковской сферы России, обратить внимание на мнение ученых-правоведов, финансистов, экономистов банковского сектора, предложить свои концепции их решения.
    Методическую основу нашего исследования составляет диалектико-материалистический метод и основанные на нем общенаучные методы исследования (анализа, синтеза сравнения и т.п.), логико-юридический и сравнительно-исторический методы, с помощью которых мы попытались дать объективную оценку исследуемых задач, выделить их взаимосвязь и взаимообусловленность.
    Данное исследование базируется на изучении и анализе широкого круга законодательного материала, литературно-научных источников на различных этапах развития российского общества и государства. В работе использованы результаты статистических исследований, проведенных социологами.
    Вопросам банковской системы посвящено достаточно внимания, особенно на современном этапе развития не только нормативно-правовой базы, но и в целом проводимой государством политики, экономики и всего нашего общества. Сегодня, на фоне проводимых правительством реформ, это кажется не таким удивительным. Действительно, сфера банковских отношений (а в целом, и вся банковская система) требует к себе повышенного внимания.
    Существующая нормативно-правовая база в этой области постоянно подвергается критике со стороны не только ученых-правоведов экономических и юридических наук, но и работников банковской системы. Авторы работ, посвященных вопросам банковской сферы, а также существующим проблемам в этой области, не только комментируют правовые нормы законодательства, но выделяют и обосновывают правовые «погрешности» в законодательстве, приводя свои точки зрения и предложения по устранению имеющихся недочетов.
    Теоретическая и практическая значимость результатов исследования заключается в том, что содержащиеся в работе исследования теоретического характера имеют значение для дальнейшего изучения. Считаем, что ответы на спорные вопросы и предложения, сформулированные в нашей работе, могут быть использованы в нормативном процессе или, хотя бы, послужить темой для дальнейшего изучения и возможного применения на практике.
    Научная новизна исследования предполагается в том, что на сегодня многие вопросы, которые неоднократно поднимались и ранее учеными – правоведами, известными финансистами и экономистами до настоящего времени не учтены законодателем. Подготовленные ими вопросы в сфере банковской деятельности не всегда были учтены. В ходе нашего исследования мы выявили, что хотя законодатель сегодня и издает «идеальные» правовые акты, но на деле получается, что они требуют доработки или же срочного согласования с нормативными актами других отраслей права.
    Выпускная квалификационная работа включает в себя введение, три главы, заключение, список использованных источников из правовой и научной литературы.
    Перед изложением основного содержания темы нашего исследования важным звеном без сомнения будут являться исторические этапы возникновения и развития банков и становление банковской системы России.

1 Центральные банки и их роль в экономике
1.1 Возникновение и развитие банков
В период возникновения первых государств на Древнем Востоке (ХХХ век до н.э.) появились и первые товарные деньги в виде скота, зерна, меха, кож и т.д. Местом хранения денег в то время стали храмы (культовые сооружения) как наиболее надежные и пользующиеся всеобщим доверием.
Храмы выполняли функции хранения денег и регулирования денежного обращения. Последнее требовало выполнения учетной и расчетной операций, восстановления испорченных денег.
Постепенно общество перешло на компактные и сохранные металлические деньги (в основном серебро и золото). Развитие товарных отношений вызвало появление платного денежного кредита и развитие кредитных операций. Одновременно появились и прототипы современных депозитов. Так постепенно древние прообразы банков стали выполнять функции хранения и накопления средств, посредничества в кредите, осуществления платежей, восстановления денег.
Храмы играли роль банков не только на Древнем Востоке, но и позже в Древней Греции, Древнем Риме и средневековой Европе.
Стремясь усилить свою роль в экономике, древние государства с VII в. до н.э. начали сами чеканить монеты, потеснив в их производстве храмы.
В VII- V вв. до н.э. в Вавилоне появились крупные торговые дома, выполняющие разнообразные операции по купле-продаже и финансированию сделок. Это были выдача ссуд под расписку и залог, продажи и платежи за счет клиентов, финансирование сделок вкладчика, разного рода посредничество.
В это время на Древнем Востоке появились так называемые тамкары – государственные торговые агенты. Тамкары создавали торговые общины со страховым фондом. Торговые общины в основном занимались куплей-продажей металлических денег в виде слитков. Причем тамкары и их помощники были в основном рабами, но с большими правами, соответствующими их богатству. Это показывает, что торгово-обменная деятельность в то время считалась делом недостойным для свободных граждан.
В Древней Греции роль тамкаров играли рабы-трапезиты (в переводе с древнегреческого — человек за столом). Развитие экономики Древней Греции, множество независимых городов, чеканивших свои деньги, требовало упорядочения товарно-денежных отношений. И для этого нужны были профессионально подготовленные люди. Поэтому происходил массовый захват и завоз греками рабов, знающих денежные операции.
Одни трапезиты специализировались на приеме вкладов и платежах за счет клиентов, другие выдавали под залог ссуды, третьи занимались меняльным делом. Особенно выгодным для них делом была купля-продажа монет разных государств (в Древней Греции монеты чеканили 1136 полисов).
В государственных хранилищах Древней Греции профессиональная специализация существенно возросла. Здесь принимали и выдавали деньги, считали доходы и расходы, собирали денежные средства, оценивали правильность осуществления денежных операций, решали в судах вопросы по неверной отчетности разные специалисты.
Денежную систему Древнего Рима создавали в основном выходцы из Греции. Поэтому они развивали главным образом греческую денежную систему.
В Древнем Риме аргентарии создавали ассоциации (около пятидесяти), в которых предпринимательский риск распределялся на всех участников. Ассоциации взимали налоги, принимали вклады, участвовали в продажах товаров с публичных торгов, вели наследственные дела и выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Число денежных (монетных) лавок строго соответствовало числу аргентариев.
Остальные специалисты не имели права осуществлять кредитные операции и занимались меняльным делом.
Государство в качестве противовеса храмам активно поддерживало ассоциации, создавая с этой целью собственные денежные фонды.
Светская и духовная власти, поддерживаемые общественным мнением, постоянно выступали против высоких процентных ставок, за их ограничение или запрет. Римский папа Лев Великий (V в. н.э.) распространил канонический запрет процентов на всех христиан. Византийский император Юстиниан (VI в. н.э.) ограничил верхнюю границу процента: 8% — для купцов и 6% — для остальных.
С падением Римской империи повысилась роль ассоциаций городов Северной Италии. Однако на них накладывалась темная тень от деятельности нелюбимых обществом ростовщиков, ставящих целью не развитие экономики (кредитование торговли, ремесел, строительства и т.д.), а простое приращение денег.
Разграничение ростовщических и кредитных сделок произошло с появлением кредитных денег (векселей) и проведением на их основе операций по учету переводных векселей. В Италии переводные векселя действовали сравнительно короткое время. В Венеции передаточная надпись на векселе была запрещена в 1593 г.
В Венеции первое товарищество закрытого типа, похожее на депозитный банк, оформилось в 1171 г. на базе паевого товарищества. В дальнейшем частные товарищества создавались и функционировали в условиях конкуренции с торговыми домами.
Начиная с ХIII в., деятельность товариществ (банков) жестко регламентировалась городскими властями. Оно (товарищество) обязано было внести залог, ограничивалось в проведении операций, величине денежных сумм, полностью находилось под надзором городских учреждений. Члены товариществ тщательно проверялись сенатом.
Подобная тесная близость к городским властям приводила к разорению многих товариществ, вынужденных финансировать дорогостоящие войны Венеции. Выжили самые сильные товарищества, раскинувшие свои филиалы по всей Европе.
В 1619 г. общественное товарищество в Венеции получило название жиробанк (от лат. – оборот). Основными его операциями стали платежи монетой и ценными бумагами товарищества. Последнее обеспечило ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента по приказу жиробанка, появление наличной кассы для удовлетворения требований вкладчиков.
Постепенно итальянские товарищества распространили свое влияние и методы работы на всю Европу.
Развитие мировой торговли; крупнейшие географические открытия, обеспечивающие громадное увеличение поступлений серебра и золота из Южной Америки; рост производства объективно требовали улучшения денежного мирового обращения, совершенствования кредитования, усиления роли банков как коммерческих организаций, обслуживающих предпринимателей.
Исследования показывают, что первые бумажные деньги были напечатаны еще в IX в. в Китае; в 1690 г. они появились в Североамериканских штатах (в штате Массачусетс), а в Европе – во Франции в бытность банкира Джона Лоу, начавшего печатать банкноты Королевского банка (1716-1720гг.).
Первый центральный банк возник в Великобритании. После отказа от услуг итальянских банкиров и запрета деятельности банкиров-евреев роль банкиров в Англии стали выполнять мастера-ювелиры. Они принимали вклады под проценты и ссужали деньги. Расписки мастеров (частные векселя), подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот. Количество частных небольших банков очень выросло, и они приобрели доверие у населения, принимая его депозиты.
Однако уровень банкротств банков в Англии был высок, от чего страдали вкладчики и держатели банкнот. Поэтому для упорядочения денежной эмиссии и из-за кризиса деятельности ювелиров Парламент Англии в 1694 г принял решение об учреждении в стране национального банка Англии. Как отмечал Адам Смит спустя 28 лет после основания банка, данное учреждение «получает и выплачивает ренты для государственных кредитов, оно вводит в обращение сертификаты Арсенала и оно авансирует правительству суммы в счет будущих поступлений сельскохозяйственного налога и других, которые должны были быть собраны несколько лет спустя после их финансирования» .
В Германии общая банковская система стала формироваться после ее объединения в 70-е гг. ХIХ в.
Во Франции Банк Франции был создан в 1800 г. Особому положению Банка Франции способствовало то обстоятельство, что 9 провинциальных банков превратились в его отделения. С этого времени он обладал практически монопольным правом эмиссии банкнот. В 1806 г. Наполеон реорганизовал Банк Франции; хотя он и сделал его частным учреждением, однако согласно принятому закону банк управлялся Советом регентов, который избирался Генеральной ассамблеей, при этом решающая власть сосредоточивалась в руках управляющего и двух вице-президентов, которые, в свою очередь, назначались государством.
В России частных эмиссионных банков никогда не было. Эмиссией занималось государство.
Зарождение первых банков денежного обращения в Европе относится к середине ХVII в. К тому времени уже применялись переводной вексель и денежные сертификаты, вводились в оборот бумажные деньги, с развитием международной торговли совершенствовались обменные операции. Вместе с тем банковское дело базировалось на металлическом денежном обращении. Это сдерживало как предпринимательскую деятельность, так и само банковское хозяйство. Использование преимущественно действительных денег (золота, серебра) препятствовало увеличению спроса оборота индивидуального капитала, приводило к значительным затратам по добыче драгоценных металлов при общей ограниченности этих природных ресурсов. Нельзя не учитывать и то, что накопление монетарного запаса, стершегося в ходе денежного обращения, было нерегулярным, что также затрудняло товарооборот.
История свидетельствует о том, что в средние века, например, английские купцы сами вели свои дела по размену денег и отсрочке платежа. Английские короли и принцы прибегали к помощи иностранных банкиров, разместивших филиалы своих банков в Лондоне.
1.2 Становление банковской системы в России
В России в области денежного обращения и банковского дела были заимствованы византийское право в этой области и исключительная государственная монополия на денежную эмиссию и банки. До 1860 – х гг. в России отсутствовали частные банки.
Днем рождения банковской системы России принято считать создание государственного ссудного банка (по сути, казенного ломбарда) в 1733 г. В 1754 г. были созданы еще два госбанка: Государственный заемный банк для дворянства и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества. Вскоре эти банки прекратили свою деятельность, подорванную массовыми невозвратами кредитов. Затем в 1772 г. появились специализированные кредитные учреждения – сохранные кассы (принимали вклады и выдавали ссуды под залог ипотеки), ссудные кассы (вклады, ссуды под залог драгметаллов). В 1775 г. были созданы приказы общественного призрения (прием вкладов, ссуды под залог недвижимости).
Этапами развития банковской системы России были создание в 1786 г. Государственного земельного банка (ипотечное кредитование), в 1797 г. – Вспомогательного для дворянства банка (выдача ипотечных ссуд банковскими билетами с принудительным курсом), в 1817 г. – Государственного коммерческого банка (вклады, ссуды, жирорасчеты).
Коммерческие банки были созданы в России в эпоху Великих реформ императора Александра II. Финансы и экономика страны достались Александру II в наследство от отца в критическом состоянии. Страна остро переживала поражение в Крымской войне. Стоимость рубля упала примерно вдвое.
31 мая 1860 г.(по старому стилю) в повелении императора Александра II был создан Государственный банк Российской империи на основе государственного коммерческого банка, который со временем стал играть значительную роль в проведении экономических реформ, поскольку сразу же начался интенсивный процесс создания коммерческих и общественных банков. Основной капитал Государственного банка был установлен в размере 15 млн. руб. (к 1917 г. он увеличился до 55 млн. руб.). В соответствии с уставом Государственный банк учреждался «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы».
Образование центрального банка в России подтвердило некоторую общую закономерность развития мирового банковского хозяйства: он вырос из коммерческого банка, ранее выполнявшего набор коммерческих операций.
При всей схожести операций Государственного банка Российской империи с моделями центральных банков европейских стран его деятельность имела заметные особенности.
С момента своего возникновения он сочетал как эмиссионную, так и коммерческую деятельность. Первоначально основной операцией банка был выкуп ассигнаций, а также он производил обмен кредитных билетов (крупные на мелкие, ветхие на новые, размен на монету, ее прием и выдача за них кредитных билетов). Государство в лице Министерства финансов сохраняло за собой верховенство в процессе управления денежным обращением. Как справедливо отмечается в современной литературе, начальный период деятельности Государственного банка (до 1990-х годов) характеризуется большой централизацией его управления. Одна из главных специфических особенностей Госбанка России состояла в том, что министр финансов являлся «непосредственным главным начальником банка с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка ».
В 1864-1873 гг. было создано около 40 коммерческих банков, самым крупным из которых был в то время Волжско-Камский коммерческий банк.
Развивалось акционерное дело. После 1860 г. возникло за несколько лет 357 акционерных компаний с капиталом 1116 млн. руб. (было 78 с капиталом в 72 млн. руб.). Основной капитал был сосредоточен на железнодорожном транспорте (более 60%) и, в значительно меньшей степени, в промышленности (14%).
К 1914 г. в России сформировалась следующая двухуровневая банковская система:

  1. Государственный банк и несколько специализированных госбанков (Комиссия погашения госдолгов, Государственные сберегательные кассы (1834г.), Государственный дворянский земельный банк (1885г.), Крестьянский поземельный банк (1881 г.).
  2. Общественные городские и земельные банки и частные банки. Второй уровень банков состоял, как видим, из двух подуровней. Всего в это время насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков. Общественные им частные банки включали 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного краткосрочного кредита, 15450 ссудо-сберегательных товариществ, 16000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, в которые входили 558 товарищества и 4724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита.
    Государственные специализированные банки принимали активное и непосредственное участие в проведении «столыпинских реформ».
    После прихода к власти большевиков в 1917 г. частные и общественные банки были национализированы, а деятельность иностранных банков запрещена в 1918 г.
    В СССР до 1987 г. банковская система включала Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк.
    Госбанк СССР выполнял функции эмиссионного центра, главного кредитного учреждения, расчетного и кассового института страны.
    Стройбанк обслуживал капитальное строительство.
    Внешторгбанк обслуживал внешнюю торговлю.
    Разделение банков на центральный банк и деловые государственные банки произошло в 1987 г. Были созданы пять отраслевых госбанков: Промстройбанк(кредитование промышленности, транспорта, связи), Агропромбанк (сельское хозяйство и переработка), Жилсоцбанк (жилищное хозяйство и социальная сфера), Сбербанк (вклады населения), Внешэкономбанк (внешнеэкономическая деятельность).
    Создание коммерческих банков началось в России с 1988 г. после выхода Закона «О кооперации».
    Стихийный рост количества кооперативных банков оказался лавинообразным. К концу 1991 г. число банков составило 1357. По существу это были не банки в общепринятом понятии, а инструменты для перекачки бюджетных средств к частным лицам и проведения разовых кредитных операций с целью получения прибыли с последующим закрытием банка.
    Банковская система России создавалась по типу германской. Банк России в соответствии с законодательством получил полную независимость от исполнительной власти.
    Мировая банковская история не знала столь быстрого роста числа банков, как это имело место в России. В США на создание 1000 банков потребовалось 80 лет. В России в 1989-1995 гг. было создано около 2700 банков.
    Для такого количества банков в стране не было достаточного количества квалифицированных банковских работников, способных работать в рыночных условиях. Неэффективной оставалась система управления банковской системой со стороны Центрального Банка. Многие банки обанкротились или закрылись, выполнив задачи их учредителей. В конце 1996 г. число банков (2095) сократилось примерно на 600 в сравнении с серединой 1995 г. Это был первый банковский кризис в стране. И, чтобы удержать ситуацию, Банк России вынужден был направить в банковскую систему около 1 млрд долл.
    Основная масса банков была сосредоточена в Москве и Московской области (на 01.01.98 — 43,6%). На их долю приходилось 84,2% активов всей банковской системы. В число лидеров по числу банков входили также Санкт-Петербург, Тюменская, Самарская, Свердловская области, Татарстан.
    В 1996-1997 гг. ускорился процесс создания промышленно-финансовых групп. Крупнейшие банки в поисках приложения своим капиталам скупали лучшие российские предприятия.
    С началом выпуска государственных краткосрочных ценных бумаг ГКО-ОФЗ банки России получили на некоторое время (до объявления правительством дефолта 17 августа 1998 г.) сравнительно простой способ получения прибыли.
    Базовой причиной российского финансового и банковского кризиса стала общая слабость экономики и неэффективность ее реального сектора. Предприятия в массе своей были убыточными и поддерживали свое существование за счет бартера и неплатежей всех видов. Финансовая же система страны, включая ее банковскую составляющую, призвана обслуживать реальный сектор экономики. Она не может существовать сама по себе и быть здоровой в больной экономике. Коммерческим банкам некогда было кредитовать, за исключением сырьевых отраслей, особенно в условиях высокой инфляции. Попытка стабилизировать финансовую систему и снизить уровень инфляции за счет внешних заимствований без создания новой эффективной экономики в реальном ее секторе была обречена на провал. Процент невозврата кредитов был очень высок. Рынок ценных бумаг находился в зачаточном состоянии. У банков практически не было инструментов для получения доходов.
    К сожалению, ЦБ и правительство выбрало непригодные инструменты для решения проблемы бюджетного дефицита: внешние кредиты и краткосрочные ценные бумаги.
    Еще Сергей Витте на рубеже прошлых веков сумел надолго стабилизировать рубль и финансовую систему страны, в том числе заменив краткосрочные ценные госбумаги на долгосрочные.
    Внешние кредиты, включая кредиты МВФ, не дали хоть какого-либо положительного результата, поскольку через спекулятивный рынок ГКО-ОФЗ ушли обратно в развитые страны и в оффшорные зоны. В то же время эти кредиты увеличили и без того огромный дополнительный государственный долг, который тяжелым бременем лег на экономику страны, бюджет страны и, соответственно, на ее население. То есть деньги ушли за границу, а долги остались.
    Основными внутренними причинами финансового и банковского кризиса 1998 г. в России были:
    • общая слабость власти;
    • неэффективная система управления страной и экономикой;
    • неэффективность производства и экономики в целом;
    • отсутствие в России опыта, навыков, управленцев, способных цивилизованно и профессионально работать в рыночных условиях в финансовой сфере;
    • слабое банковское законодательство. В частности, отсутствие закона о гарантировании вкладов частных лиц и законодательный запрет включения пункта в срочных договорах между клиентом и банком о штрафе за преждевременное снятие денег и др. Частные вкладчики оказались законодательно не защищенными от действий государства и недобросовестных банкиров, а банки – законодательно не защищены от панических массовых изъятий вкладов населением;
    • ошибочная денежно-кредитная политика правительства и ЦБ. В частности, длительное поддержание завышенного валютного курса рубля в рамках объявленного валютного коридора (1997-1998 гг. до 17 августа);
    • неэффективная работа ЦБ. Крайне неэффективное использование внешних и внутренних заимствований, а также валютных резервов страны. Примерно за два месяца – июнь-июль – середина августа 1998 г., по данным ЦБ, было израсходовано на бесполезное поддержание завышенного курса рубля более 9,2 млрд. долларов, которые мгновенно ушли за границу;
    • создание и быстрое непомерное расширение рынка краткосрочных ценных государственных бумаг (ГКО);
    • ошибочный допуск на рынок ГКО-ОФЗ международных спекулянтов (нерезидентов). Причем в безналоговом режиме;
    • лишение реального сектора экономики какого-либо финансирования. Норма прибыли на рынке ГКО-ОФЗ достигла 100%. Поэтому все свободные и несвободные денежные средства устремились на этот рынок, и поэтому задерживалась выплата пенсий и заработной платы. Деньги крутились на рынке ГКО-ОФЗ;
    • высокие проценты по ГКО-ОФЗ обусловили высокие проценты по депозитам в банках (до 50-60% годовых в рублях, 15% — в долларах). Инфляция была низкой, можно было только на рублевых вкладах заработать до 40% годовых в долларах. Поэтому все деньги даже предприниматели размещали в банках, если не имели прямого выхода на рынок ГКО-ОФЗ;
    • государство не использовало государственные ценные бумаги для инвестирования реального сектора экономики, то есть по их прямому назначению;
    • сильное влияние на принятие решений федеральными властями банкиров-олигархов и других лоббистов.
    Внешним дополнительным толчком к кризису послужил финансовый и общий краткосрочный экономический кризис 1997 г. в Юго-Восточной Азии, затронувший все страны.
    Не убедительной выглядит и роль международных финансовых институтов в лице МВФ, по рекомендациям и под наблюдением которого осуществлялась финансовая политика России этого периода. Действия МВФ и других международных финансовых институтов подверг резкой критике известный финансист Дж.Сорос.
    В случае России, по мнению Сороса, инвесторы покупали ГКО, рассчитывая, что МВФ не допустит банкротства такой большой страны. Но расчет на решительную поддержку со стороны МВФ не оправдался. Возник даже термин «моральный риск» — риск, связанный с ответственностью МВФ за углубление кризиса. Все надеялись на него, а он не помог.
    Выяснилось и следующее обстоятельство в отношении МВФ. Он настойчиво проводил в России и ряде других развивающихся странах свои экономические наработки. Однако МВФ, как оказалось, не имеет достаточных средств для выполнения функций кредитора последней инстанции в случае финансового кризиса. МВФ, по мнению Сороса, находится под полным контролем ведущих стран, и любые шаги против их экономических интересов они жестко пресекают. Для ведущих стран мира свои интересы всегда на первом месте. Все издержки ведущие страны возлагают в конечном итоге на должников. Подобный эгоизм ведущих стран мира, по мнению Сороса, фактически закабаляет развивающиеся страны, попавшие под влияние международных финансовых институтов.
    Так, например, Латинская Америка, действующая по рекомендациям МВФ, не может избавиться от внешнего госдолга или хотя бы уменьшить его. В 1980 г. задолженность стран Латинской Америки составляла 260 млрд долларов. К 1995 г. они выплатили около 450 млрд долларов, но остались еще должны 600 млрд долларов.
    В России после августовского дефолта 1998 г. в банковской системе резко выросла роль квазигосударственных банков. Банковская система по закону осталась двухуровневой, но фактически временно трансформировалась в трехуровневую:
    1) ЦБ;
    2) квазикоммерческие банки с долей госкапитала (акций) свыше 50%: Сбербанк (доля ЦБ в уставном капитале была – 57%), Внешторгбанк (доля ЦБ – 99,9%, затем был передан Правительству), Банк Развития, Внешэкономбанк, Россельхозбанк и др.;
    3) коммерческие банки.
    Но и крупные коммерческие банки, призванные в рыночной экономике играть решающую роль, контролировались в основном монополиями, олигополиями и региональными властями. Таким образом, роль частных банков, банкротство крупнейших из которых («Инкомбанк», «СБС-Агро», «Российский кредит» и др.) было спровоцировано дефолтом, резко снизилось. Существенно резко выиграли от дефолта лишь госбанки – Сбербанк и Внешторбанк (и соответственно, их собственник на то время Банк России).
    После дефолта и его последствий в России функционировали около 1300 действующих банков. Их совокупные активы не превышали 150 млрд долларов. Это меньше активов крупного западного банка.
    К 2002 г. банковская система преодолела последствия дефолта и восстановила свой уровень.
    Банковский капитал в России в основном по-прежнему сосредоточен в Москве и Московской области. Из 200 крупнейших банков около 70% зарегистрированы в Москве и Московской области.
    В отличие от других стран, в которых присутствуют иностранные банки, в России банковская система иная. Иностранные банки, за редким исключением, не рискуют вкладывать свой капитал в уже созданные российские банки. Открывать же филиалы – дело пока затруднительное. Вот почему в одно время предусмотренная Банком России для участия иностранного капитала в банковском секторе 12%-ная квота так и осталась не выбранной. В последствии она была вообще отменена (вероятно, из-за ненадобности).
    Но стратегия иностранных банков может измениться с учетом Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ (ред. от 30.10.2007) «О валютном регулировании и валютном контроле», судя из анализа которого наступит полная валютная либерализация. Возможно, что иностранные банки будут чаще создавать у нас свои дочерние банки и филиалы. Положительный мировой опыт в банковской сфере сложился в Польше и Венгрии, где как раз имеется большее наличие иностранных банков. Достаточно много иностранных банков в Германии. Есть они во Франции и в других странах Европы. Однако существует свое «но»: в этих странах прочны позиции национальных банков, они достаточно конкурентноспособны. У них особая банковская система.
    Для того чтобы российская банковская система была конкурентноспособной, предполагается, чтобы Центральный банк России приступил к реальному развитию банковской системы. Так, по крайней мере, более 50 % своих золотовалютных резервов он мог бы инвестировать не в зарубежную, а в российскую экономику. Он должен выдавать целевые кредиты российским банкам, а те в свою очередь крупным промышленным предприятиям.
    Пока же существует правовая неопределенность, присутствующая и в законодательстве, и в практике работы банков. Скажем, в России до сих пор нет ясности в закреплении правового статуса государственных и муниципальных банков.
    Современный центральный банк в России (Центральный банк РСФСР) появился в конце 80-х годов на волне «войны законов». Российский Центральный банк, выполняя постановления Верховного Совета РСФСР, перестал подчиняться Госбанку СССР и стал самостоятельным.
    Впервые на законодательном уровне статус Центрального банка в России был урегулирован Законом РСФСР от 02.12.1990 г. «О Центральном банке РСФСР». В тот же день был принят и другой Закон РСФСР – «О банках и банковской деятельности».
    Поначалу этот закон предусматривал, что на верхнем уровне банковской системы находится не только ее регулятор – Центральный банк, но и Сбербанк, Внешторгбанк, что создавало иллюзию относительного благополучия с решением проблемы конкуренции в формирующейся российской банковской системе. Более того, в Законе РСФСР «О Центральном банке РСФСР», при его издании, было сказано, что Центральный банк вскорости выйдет из капиталов Сбербанка РСФСР и даже были установлены сроки. Потом эти сроки передвигались, а затем и вовсе данное обращение из закона было исключено. Но здесь был зафиксирован еще один отрицательный момент: банки, которые попали в верхний уровень, становились безнадзорными, а система уже заработала.
    В 1995 – 1996 годах были приняты новые редакции указанных законов. В них Сбербанк и Внешторгбанк уже не были обозначены как элемент верхнего уровня банковской системы. Но противоречие от этого еще больше обострилось. Получилось, что по закону Центральный банк участвует в капиталах Сбербанка, а также в капиталах некоторых других банков и одновременно он же – орган банковского надзора.
    Новый закон – Федеральный закон от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предусмотрел больше контроля над деятельностью Центрального банка. Был создан так называемый Национальный банковский совет, куда вошли представители от всех ветвей власти, которые работают в нем на общественных началах. Его главная цель – контролировать расходы и существенные по своему значению решения Центрального банка.
    Долгое время считалось, что существует два варианта решения проблемы, так называемые «американский» и «германский».
    Текущая структура банковской системы Российской федерации представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Структура банковской системы РФ

При «американском» способе решения считалось, что должно быть жесткое разделение сфер деятельности между банками и финансовыми институтами. Соответственно, регулирование банковской деятельности и рынка ценных бумаг осуществлялось двумя различными ведомствами. При «германском» варианте, наоборот, банки выступали как универсальные финансовые институты, игравшие основную роль.
В 1996 году удалось сформировать фундамент законодательной базы регулирования банковской сферы и рынка ценных бумаг – это законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации», «О рынке ценных бумаг», затем «О банке развития», «О валютном регулировании и валютном контроле» .
Банк – по законодательству РФ — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции .
В соответствии с Международным финансовым словарем, Центральный Банк – это банк банков, находящийся в центре денежной системы любой страны, эмиссионная деятельность которого превращается в важнейший фактор регулирования экономики.
Мощь и правовое положение Центрального Банка имеют глубокие корни в экономике любой страны. Для того чтобы понять всю глубину его связей с экономикой, раскрыть его скрытые возможности и потенциал, необходимо обратиться к происхождению и сущности Центрального Банка.
Степень независимости центральных банков неодинакова – от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который, согласно теме нашего исследования рассматривается в представленной работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.
Причина создания центральных банков представляется в следующем: государствам было выгодно уполномочить какой-то один банк или создать его в качестве центрального с тем, чтобы влиять на денежно-кредитную систему и тем самым перераспределять негосударственные финансы в интересах пополнения казны за счет эмиссии наличных денег. Но со временем к этому добавились и другие возможности центральных банков.
Эта перегородка – золотой стандарт, которая мешала мировым валютам и мировым фондовым рынкам, была окончательно сломана в 70-е годы XX века. Последний бастион – золотое обеспечение денег – пал в России в 1992 году, и она тоже стала частью финансовых потоков.
Пока государство играло роль ночного сторожа, необходимость в Центральном Банке не была столь острой. Но, когда на рубеже XIX – XX веков под влиянием глобализации капиталов правительство стало активно вмешиваться в экономику, оказывать социальные услуги с тем, чтобы завоевать симпатии избирателей, то стало чаще испытывать потребность в перераспределении негосударственных финансов в своих собственных управленческих интересах. Но решены они были за счет населения страны, а также тех коммерческих организаций, включая банки, которые не сумели предвидеть данный поворот событий .
В конце XIX века, благодаря введению золотого покрытия денег, рубль стал одной из самых устойчивых мировых валют. Но в 1914 году началась Первая мировая война, которая для России, как известно, закончилась революцией 1917 года. Рыночные реформы, естественно, тоже закончились, и, начиная с 1929 года (окончание НЭПа) в стране воцарилась плановая экономика.

2 Центральный банк, его цели, задачи и функции
2.1 Правовой статус Банка России
Статус Банка России законодательно определяется Конституцией Российской Федерации (ст.71,75,83,103), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.
Принцип независимости — ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации, который проявляется в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов
Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России, утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.
Вопросы организации и функционирования Банка России могут быть также урегулированы актами Президента РФ и Центрального банка России в случаях, предусмотренных законами.
Чтобы раскрыть содержание вопроса, поставленного перед нами, следует заметить, что среди российских юристов имеется несколько взаимоисключающих мнений в этой области. Возникают споры — кем считать Центральный банк России: органом власти, государственным учреждением или федеральной службой! Все это порождает разногласия в юридической литературе, а также неустойчивость и противоречивость в судебной практике.
Итак, правовой статус Банка России закреплен в Федеральном законе, где в статье 1 сказано, что «Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией РФ, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами». Действительно, в Конституции РФ (ст.75) о нем говориться, но не столько о статусе, сколько о главном для государства – об эмиссионной функции Центрального банка.
Некоторые ученые считают, что Банк России – орган государственной власти, что подтверждается ч.2 ст.75 Конституции РФ, согласно которой Банк России выполняет основную свою функцию – защиту и обеспечение устойчивости рубля – независимо от других органов государственной власти. Прилагательное «других» в данном случае дает основание полагать, что Банк России наряду с другими органами государственной власти является органом государства. При этом учитывая функции Банка России, а также тот факт, что Банк России – орган специальной компетенции и независим от Правительства РФ, сторонники этой позиции предлагают отнести Банк России к федеральным органам исполнительной власти и наделить его статусом юридического лица лишь для участия в хозяйственном обороте.
Другие российские исследователи Г.А.Тосунян и А.Ю.Викулин , известные своей теорией о выделении четвертой ветви власти – денежной власти, описывают Центральный банк, как государственный орган, выполняющий одну из исключительных федеральных функций – денежную эмиссию. По их мнению, тот факт, что Банк России нельзя отнести к числу органов законодательной, исполнительной и судебной власти, не служит препятствием к его определению как органа государственной власти, поскольку в ч.3 ст.5 Конституции РФ закреплено единство системы государственной власти, которая включает в себя федеральные органы законодательной, исполнительной и судебной власти, но не исчерпывается ими.
Представляется интересной точка зрения А.В.Маслова, аспиранта кафедры конституционного права МГИМО (Университет) МИД РФ, изложенная в статье «Конституционно-правовой статус Банка России (точка зрения)» , в которой он приводит заслуживающие внимания аргументы в защиту тезиса о правовой природе Банка России как органа государственной власти.
Нельзя не согласиться с точкой зрения С.Игнатьевой, аспирантки кафедры гражданского права Красноярского университета, изложенную в статье «К вопросу о правовом статусе Банка России» , противоположной точке зрения А.В.Маслова. С мнением о том, что Банк России – орган государственной власти сложно согласиться, так как в ст.10 Конституции РФ четко закреплено, что государственная власть в Российской Федерации осуществляется на основе разделения на законодательную, исполнительную и судебную власти, а единство системы государственной власти и системы федеральных органов этой власти, порядок их формирования, организации и деятельности должны быть определены в рамках разделения государственной власти на законодательную, исполнительную и судебную. Кроме того, если Банк России включить в число органов государственной власти, то на практике сложно обеспечить гарантированную Конституцией РФ независимость Банка России от других органов государственной власти при осуществлении им своей основной функции по защите и обеспечению устойчивости рубля. Закон о Банке России также не определяет Банк России как публично-правовое образование и его место в системе органов государственной власти и управления, несмотря на то, что выполнение Банком России публично-правовых функций властного характера неоспоримо.
Попытки рассматривать Банк России как орган государства, думается, продиктованы стремлением придать ему большей ответственности. Центральный банк не является органом государства, но следовало бы предусмотреть в законе его ответственность перед обществом. О том, что Банку России не хватает ответственности перед обществом, было ясно и раньше, однако стало очевидным для всех после кризиса 1998 года.
Придать Банку России большей позитивной ответственности можно. Для этого нужно предусмотреть механизмы ответственности Банка России перед обществом и закрепить их в Федеральном законе применительно к обязанностям членов Совета директоров Банка России и всех его высших менеджеров.
Служащие Банка России не относятся к категории государственных служащих. И это еще один аргумент в пользу определения Банка России именно как банка, а не как органа государства. Денежное вознаграждение, согласно Федеральному закону, выплачивается им не из бюджета, а из фондов Банка России, которые никакого отношения к бюджету не имеют. Наоборот, государственные служащие получают денежное вознаграждение из бюджетов.
В ст.13 ФЗ от 27.07.2004 г. №79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» (новая редакция от 01.12.2007 г.№309-ФЗ) закреплено, что «Гражданский служащий – гражданин Российской Федерации, взявший на себя обязательства по прохождению гражданской службы. Гражданский служащий осуществляет профессиональную служебную деятельность на должности гражданской службы в соответствии с актом о назначении на должность и со служебным контрактом и получает денежное содержание за счет средств федерального бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации».
Такой вариант правового регулирования обеспечивает независимость Банка России от органов государства с тем, чтобы он мог проводить именно ту денежно-кредитную политику, которая бы отражала интересы российского общества.
Независимость центральных банков – закономерность общества с рыночной экономикой. Во всех цивилизованных странах центральные банки обладают той или иной независимостью от государства. Вопрос ставиться только о степени такой независимости. Считается, что самые независимые центральные банки – это Бундесбанк в Германии и АНБ в Австрии.
Банк России подотчетен Государственной Думе Российской Федерации. Но подотчетность и подчиненность – это не одно и тоже. По ранее действующему закону и по принятому почти 6 лет назад Федеральному закону от 10.07.2002 г., Банк России – один из самых независимых центральных банков в мире. Другое дело, как этот принцип реализуется на практике.
Говоря о независимости Банка России от органов государственной власти, следует отметить, что понятие данного термина законодательством России не определено. Поэтому, на законодательном уровне следует четко определить пределы независимости Банка России от органов государственной власти и обеспечить ее при принятии Банком России решений, необходимых для эффективного функционирования банковской системы и развития экономики. Полагаем, что только при четком разграничении полномочий Банка России и органов государственной власти Центральный банк России может быть экономическим и финансовым, а не политическим институтом.
Как отражено в ст.1 Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)» Банк России – юридическое лицо. Это вносит дополнительные сложности в определение его статуса. Один момент связан с тем, что Центральный банк России является юридическим лицом и получает доход, за счет которого осуществляются его расходы. В связи с этим некоторые исследователи считают, что раз понятие юридического лица в российском праве всегда рассматривалось как категория гражданского, т.е. частного права , то попытки определить, является ли Центральный банк России органом власти, коммерческим или некоммерческим юридическим лицом и соответствует ли его организационно-правовая форма требованиям, предъявляемая к таким лицам, неизбежно приведут в тупик. Статус Центрального банка России не подпадает под те организационно-правовые формы юридических лиц, которые предусмотрены в Гражданском кодексе РФ. И в Федеральном законе нет определения организационно-правовой формы Банка России.
Но в то же время следует признать особый статус Центрального банка России. Банк России, с одной стороны, — это орган государства, который выполняет некоторые специальные функции и занимается правовым регулированием определенных общественных отношений, осуществляет контроль и надзор не только за кредитными организациями, но и за государственными органами; с другой стороны – он осуществляет деятельность, результатом которой является получение дохода, который покрывает расходы самого банка. Функции Центрального банка по денежной эмиссии и защите устойчивости рубля имеют особую правовую природу и, несомненно, относятся к функциям государственной власти и системы государственного управления, поскольку Центральный банк выступает от имени государства. Он имеет право применять меры принуждения не только в отношении определенного числа юридических лиц, но и в отношении государственных учреждений и органов государственной власти.
Отмечу, что существует подход, в соответствии с которым ряд ученых относят Банк России к коммерческим организациям. Более того, предлагается создать Банк России в форме предприятия, представляющего собой «уникальное образование, которое, с одной стороны, является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой – государственным унитарным предприятием, т.е. коммерческой организацией» . В противовес этой точке зрения следует заметить, что в соответствии со ст.50 ГК РФ коммерческие организации, к которым относится и унитарное предприятие, преследуют извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, а в ст.3 Закона о Банке России конкретно определено, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Согласно другой точке зрения Банк России является некоммерческой организацией . Характерная черта некоммерческих организаций – их специальная правоспособность, содержание которой зависит от целей деятельности конкретного юридического лица. В то же время и правоспособность Банка России также является специальной. В ст.50 ГК РФ определено, что некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность, но лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых создана данная некоммерческая организация. Как мы уже отметили, получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Предлагается, что Банк России – это некоммерческая организация, созданная в форме государственной корпорации. Однако Банк России не подпадает под признаки организационно-правовой формы, изложенной в ст.7 Федерального закона «О некоммерческих организациях», так как в соответствии со ст.2 Закона о Банке России предусмотрено, что уставной капитал и иное имущество Банка России относятся к федеральной собственности. Следовательно, Банк России нельзя считать юридическим лицом, созданным в форме государственной корпорации. Таким образом, хотя налицо соответствие его отдельных признаков, но в тоже время Банк России нельзя отнести к ни одной форме некоммерческих организаций, определенных в настоящее время действующим законодательством.
Имущество Банка России – федеральная собственность. Вместе с тем он владеет этим имуществом, пользуется и распоряжается им. И никто не вправе в это вмешиваться. Поэтому получается, что правовой режим названного имущества своеобразен. Распространенная ошибка встречается в ряде учебников и научных работ, в которых говорится, что взносы Банка России в уставные капиталы других организаций, в том числе и в уставный капитал Сбербанка, — это вклады государства – Российской Федерации. Между тем по закону государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя обязательства не предусмотренные федеральными законами.
Итак, можно сделать вывод: Банк России – это уполномоченный государством банк на осуществление функций эмиссионного банка. Он проводит денежно-кредитную политику, организует денежное обращение, обеспечивает банковское регулирование и банковский надзор.
Другими словами, Банк России – это государственное учреждение, которому государство делегирует установление определенного порядка, специальных правил, регулирующих особую сферу экономических отношений.
2.2 Организационная структура Банка России
В странах с функционирующими центральными банками структура их звеньев управления образует некую систему. Система организации деятельности центрального банка состоит из определенных блоков: 1) фундаментального; 2) организационного; 3) регулирующего.

  1. Фундаментальный блок включает:
  • сущность, статус и задачи центрального банка;
  • принципы организационного построения.
  1. Организационный блок:
  • структура органов управления;
  • полномочия органов управления;
  • инфраструктура центрального банка.
  1. Регулирующий блок:
  • законодательство;
  • ведомственные нормативные акты.
    Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения (59 территориальных банков, 19 национальных банков, 5 отделений ГТУ) (первый уровень), расчетно-кассовые центры (1165 РКЦ (второй уровень), вычислительные центры, полевые учреждения (третий уровень) и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банка, образующие четвертое звено в иерархии власти и полномочий. Каждое из звеньев имеет свои полномочия, установленные законодательством.
    Структура Банка России представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 – Организационная структура Банка России

Принцип централизованного построения позволяет обеспечить единство денежно-кредитной политики, поскольку решения, принятые в верхних эшелонах власти, имеют одинаковую силу для всех остальных звеньев управления центрального банка как системы.
Национальные банки республик, входящие в состав Российской Федерации, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров Банка России. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом директоров. В настоящее время ЦБ РФ прорабатывается вопрос о том, что они могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации.
Высший орган Банка России в соответствии с иерархией власти и полномочиями — Совет директоров (Генеральный совет, Правление). Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.
Структура и штаты центрального аппарата определены в статье 16 Закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России). Председательствует на заседаниях Совета директоров Председатель Банка России, а в случае его отсутствия — лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров.
Решения Совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих на заседании членов Совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России или лица, его замещающего.
Протокол заседания Совета директоров подписывается председательствовавшим и одним из членов Совета директоров. При принятии Советом директоров решений по вопросам денежно-кредитной политики мнение членов Совета директоров, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания Совета директоров.
Для участия в заседаниях Совета директоров могут приглашаться руководители территориальных учреждений Банка России. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц.
Заседания Совета директоров назначаются Председателем Банка России либо лицом, его замещающим, или по требованию не менее трех членов Совета директоров.
Члены Совета директоров своевременно уведомляются о назначении заседания Совета директоров.
Совет директоров, обладая кадровой независимостью, являясь самостоятельным звеном управления, наделенного определенным административным ресурсом, выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и представляет эти документы для рассмотрения в Национальный банковский совет, а также Президенту Российской Федерации, в Правительство Российской Федерации и Государственную Думу (в соответствии со статьей 45ФЗ), обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
2) утверждает годовую финансовую отчетность Банка России, рассматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России и заключение Счетной палаты Российской Федерации по результатам проверки счетов и операций Банка России, на которые распространяется действие Закона Российской Федерации «О государственной
тайне», и представляет указанные материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу;
3) утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит анализ состояния экономики Российской Федерации в соответствии со статьей 25 Федерального закона и представляет указанные материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу;
4) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года:

  • общий объем расходов на содержание служащих Банка России;
  • общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России;
  • общий объем капитальных вложений Банка России;
  • общий объем прочих административно-хозяйственных расходов Банка России;
    5) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет при необходимости на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения по дополнительным расходам по указанным в пункте 4 настоящей части направлениям;
    6) утверждает смету расходов Банка России, исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов Банка России, перечисленных в пункте 4 настоящей части, не позднее 31 декабря предшествующего года;
    7) при необходимости утверждает смету дополнительных расходов Банка России после утверждения Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов Банка России, перечисленных в пункте 3 статьи 13 настоящего Федерального закона;
    8) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя Банка России, членов Совета директоров, заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;
    9) принимает решения:
    • о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России;
    • об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
    • о величине резервных требований;
    • об изменении процентных ставок Банка России;
    • об определении лимитов операций на открытом рынке;
    • об участии в международных организациях;
    • об участии (о членстве) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;
    • о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);
    • о применении прямых количественных ограничений;
    • о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца;
    • о порядке формирования резервов кредитными организациями;
    • об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
    • о размещении облигаций Банка России;
    10) вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала Банка России;
    11) утверждает порядок работы Совета директоров;
    12) представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуру главного аудитора Банка России;
    13) утверждает структуру Банка России, положения о структурных подразделениях и учреждениях Банка России, уставы организаций Банка России, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций Банка России;
    14) определяет в соответствии с федеральными законами условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации;
    15) утверждает перечень должностей служащих Банка России;
    16) устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы Российской Федерации, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, за исключением Банка России;
    17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение:
    • предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;
    • предложения по порядку формирования провизий Банка России и порядку распределения прибыли Банка России, остающейся в распоряжении Банка России;
    • отчет о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды;
    17.1) утверждает решение о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России;
    18) выполняет иные функции, отнесенные настоящим Федеральным законом к ведению Совета директоров.
    Решения Совета директоров по вопросам изменения процентных ставок, размера резервных требований, размеров обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп, прямых количественных ограничений, участия (членства) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его организаций и служащих, выпуска банкнот и монеты Банка России нового образца, изъятия из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, порядка формирования резервов кредитными организациями подлежат обязательному официальному опубликованию в официальном издании Банка России — «Вестнике Банка России» в течение 10 дней со дня принятия этих решений.
    Члены Совета директоров не могут быть депутатами Государственной Думы и членами Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации, депутатами органов местного самоуправления, государственными служащими, а также членами Правительства Российской Федерации.
    Сложение депутатских полномочий или отставка члена Правительства Российской Федерации, а также увольнение с государственной службы должны быть произведены в течение одного месяца со дня назначения на должность члена Совета директоров, после чего вновь назначенный член Совета директоров приступает к исполнению своих должностных обязанностей.
    Члены Совета директоров не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.
    На членов Совета директоров распространяются ограничения, установленные статьей 90 вышеназванного Федерального закона.
    Председателем Совета Директоров является Председатель Центрального банка, действующий от имени Центрального банка и представляющий его. В его компетенцию входит: председательствует на заседаниях Совета Директоров, — его голос решающий; подписывает нормативные акты Центрального банка; издает приказы для служащих банка; назначает и освобождает от должности своих замов; несет ответственность за деятельность Центрального банка; обеспечивает реализацию функций Центрального банка.
    Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков страны.
    Наряду с ним функционирует вне банка Национальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти. Члены совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.
    Национальный банковский совет — коллегиальный орган Банка России.
    Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трое — Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое — Президентом Российской Федерации, трое — Правительством Российской Федерации. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.
    Отзыв членов Национального банковского совета осуществляется органом государственной власти, направившим их в состав Национального банковского совета.
    Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.
    Председатель Национального банковского совета избирается членами Национального банковского совета из их числа большинством голосов от общего числа членов Национального банковского совета.
    Председатель Национального банковского совета осуществляет общее руководство его деятельностью, председательствует на его заседаниях. В случае отсутствия Председателя Национального банковского совета его функции выполняет заместитель, избираемый из числа членов Национального банковского совета большинством голосов от общего числа членов Национального банковского совета.
    Решения Национального банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов Национального банковского совета при кворуме в семь человек.
    При принятии Национальным банковским советом решений мнение членов Национального банковского совета, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания Национального банковского совета.
    В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании Национального банковского совета является решающим.
    Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал.
    Заседания Национального банковского совета назначаются Председателем Национального банковского совета либо в случае отсутствия Председателя Национального банковского совета его заместителем, а также по требованию Председателя Банка России или не менее трех членов Национального банковского совета.
    Члены Национального банковского совета своевременно уведомляются о заседании Национального банковского совета.
    2.3 Цели, задачи и функции Банка России
    Вопрос о целях и задачах Банка России является исходным для всей организации его деятельности. Однако подходы к его решению различны.
    Прежде всего это касается терминологической стороны. Зачастую между понятиями «цель» и «задача» не проводится должного различия, допускается их отождествление. Между тем «цель» и «задача» имеют различные смысловые значения, поэтому их описание в законодательных актах и на практике может существенно менять акценты деятельности эмиссионных институтов.
    Содержание целей и задач Банка России определяется его сущностью. Отсюда главная цель и задачи Банка России связаны с денежной системой.
    Как известно, в законе о Банке России определены основные цели его деятельности, а в Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики – ее конкретные цели и задачи.
    Правовой статус Банка России – это не самоцель. Он необходим для того, чтобы обеспечить те цели, которые диктуются интересами гражданского общества.
    В ст.3 Федерального закона не как было в старом законе закреплены «основные цели деятельности Банка России», а просто – «цели деятельности Банка России». Эта статья сформулирована категоричней, чем в отмененном законе. «Не основных» целей у Банка России просто быть не может.
    В соответствии со своей сущностью и целевой ориентацией задачи Банка России в основном сосредоточены по следующим направлениям:
    1) по отношению к экономике в целом;
    2) по отношению к правительству;
    3) по отношению к банкам и банковской системе.
    Первая цель в Федеральном законе сформулирована по-новому. Это защита и обеспечение устойчивости рубля и снижение темпов инфляции. Обратим внимание на то, что в отмененном законе эта цель была сформулирована иначе: «защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам». Таким образом, теперь, во-первых, из числа целей Банка России исключено обеспечение покупательной способности рубля. На наш взгляд, это сужает социальную основу денежно-кредитной политики Банка России. Юридически он не обязан заботиться о публичных интересах покупателей товаров и услуг, т.е. о населении страны.
    Во многих цивилизованных странах, наоборот, такая цель ставится перед центральными банками. Банк России на законодательном уровне сузил свою ответственность перед обществом. Думается, что в социальных государствах борьба с инфляцией – это не только цель правительств, но и центральных банков. А поскольку Российская Федерация – социальное государство, то такая же цель должна ставиться и перед Банком России. Следует отметить, что все последние годы фактические темпы инфляции находились на верхней границе задаваемых интервалов. Для безусловного выполнения задачи снижения инфляции до 5-6 % в 2010 г. необходимо исходить из того, что главными причинами ее в России являются рост регулируемых государственными органами цен и монопольное ценообразование на важнейшие ресурсы.
    Конечно, для эффективной борьбы с инфляцией нужно развивать промышленность и сельское хозяйство. Но это зависит от доступности кредита, если Банк России возьмет на себя ответственность и будет выдавать долгосрочные кредиты российским кредитным организациям, а те – предприятиям. Полагаем, что было бы ошибкой снятие с банка России ответственности за покупательную способность рубля, так, как оно автоматически снимало с него ответственность за развитие российской экономики.
    Во-вторых, исключена конкретизация первой цели – обеспечение курса рубля по отношению к иностранным валютам. Банк России поддерживает определенный курс рубля по отношению к иностранной валюте, что охватывается понятием защиты рубля. Поддержание курса валют должно учитывать весь спектр и баланс интересов. Здесь надо ориентироваться на то, что Российское государство – это социальное государство. Значит, должен появиться средний класс. Он не появится, если Банк России будет постоянно понижать курс рубля в интересах экспортеров и не изменит свою кредитную политику.
    Вторая цель – развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, осталась в той же формулировке, что и раньше. За время после 1998 года банковская система укрепилась. Проблема заключается в ее развитии. В отличие от стран Запада, где функционируют разнообразные по своим организационно-правовым формам и разновидностям кредитные организации, у нас такого разнообразия пока федеральными законами и нормативными актами не предусмотрено. Все банки являются универсальными. Банк может называться, например, сберегательным, инновационным, ипотечным, но название его ни к чему не обязывает. В Германии, например, большим авторитетом у населения пользуются кооперативные банки. В России такие банки не создаются, так как Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» их вообще не предусматривает. Этот же закон не проводит четких различий между публичными и частными банками. Не выделен и не закреплен статус муниципального банка. Хотя он упоминается в ст.42 ФЗ от 28.08.1995 №154 –ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» (ред. от 21.07.2005г.) . При всем этом надо понимать, что повышение требований к банкам невозможно без ликвидации некоторых из них.
    Для укрепления банковской системы нужен эффективный банковский надзор. Однако практика показывает, что такого еще нет. Подтверждение этому – процесс включения банков в систему страхования вкладов. Если бы надзор над банками был организован правильно, то не понадобилось бы в течение целого года сортировать банки и включать их в систему по частям.
    Банк России участвует в капиталах некоторых кредитных организаций. Поэтому должно быть что-то одно: или он из них выходит, или банковский надзор должен быть выведен из его компетенции. Иначе мы получим не ту конкуренцию, которая нужна обществу.
    Для повышения конкурентоспособности российских банков следовало бы, как представляется, перейти к прогрессивной двухступенчатой шкале норматива обязательных резервов для вкладов населения и депозитов российских предприятий, включая остатки на текущих счетах, с нулевой ставкой суммарных вкладов до 20 млн.дол. на один банк или его отделение и максимальной ставкой в 2%, как у Европейского центрального банка. И, во-вторых, ставку рефинансирования и минимальные ставки по ломбардным кредитам нужно было бы, полагаем, снизить до уровня краткосрочных рыночных ставок по кредитам предприятиям, уменьшенного на 2-3 процентных пункта. Опыт развитых зарубежных стран показывает, что нигде ставка рефинансирования не превышает ставки по кредитам банков предприятиям.
    Россия досрочно включилась в процесс погашения внешних долгов иностранным государствам. Здесь необходимы разумный подход и расчет, при этом также необходимо не накапливать средства Стабилизационного фонда, а тратить их на досрочное погашение внешнего долга, обслуживание которого стоит от 7 до 13% годовых.
    Третья цель закреплена иначе, чем в отмененном законе. Вместо ответственности за «обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов» теперь Банк России ответствен за «обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы». Понятия «платежной системы» в законе раньше не было. Нет этого понятия и в нормативных актах Банка России. Поэтому приходится констатировать, что в науке общая теория платежной системы еще не разработана. Не ясно, каким образом это понятие соотносится с понятиями «денежная система», «система расчетов».
    Имеются ли проблемы в банковском секторе и пути их решения? Без сомнения имеются и проблемы, но и необходимо находить и пути их решения. Вспомним о широко освещавшихся в научной периодике и СМИ событиях, которые произошли в середине 2004 г. (в то время когда Центральный банк России подготовил и направил в Государственную думу годовой отчет-2003) и последствия, которые еще долго будут ощущаться и самими кредитными организациями, и их контрагентами, включая население, предприятия и денежные власти. В числе этих последствий, с одной стороны, — падение доверия к коммерческим банкам и к органам монетарного регулирования, повышение ставок по кредитам, уменьшение доходности банковских активов и фондовых инструментов (при повышении их надежности и ликвидности); долгосрочные кредиты станут для предприятий еще более труднодоступными. С другой, — укрепились позиции Сбербанка и Внешторгбанка, а также российских банков, принадлежащих банкам-нерезидентам.
    Компетенция Банка России включает в себя тот объем полномочий, который необходим для реализации возложенных на него функций.
    Функция Банка России – это его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам.
    Функции можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России:
    1) функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);
    2) функция нормативного регулирования (нормативно-творческая);
    3) операционная функция;
    4) информационно-аналитическая функция;
    5) надзорная и контрольная функции.
    Рассмотрим некоторые из них и дадим свою аргументацию.
    Основные функции Банка России – это проведение единой, согласованной с Правительством РФ, денежно-кредитной политики, а также осуществление эмиссии наличных денег. Но есть и другие функции. Рассмотрим некоторые из них.
    В ст.4 перечисляются функции Банка России. В новом Федеральном законе перечень функций увеличился, главным образом, за счет их детализации. Например, в п.5 ст.4 отмененного закона говорилось, что Банк России «устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковских операций». Что же касается обязанностей Банка России в отношении бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации», то эта функция сформулирована отдельно – в п.14 этой же статьи. Следовательно, Федеральный закон придает большое значение регулированию банковских операций нормативными актами Банка России, чем это было раньше. Но, как мы знаем, здесь есть много нерешенных проблем. Нормативные акты Банка России постоянно меняются. Некоторые из них, которые должны регулировать банковские операции, устарели. До сих пор не отменена часть инструкции Госбанка СССР (в том числе по вопросу открытия счетов). Нет нормативных актов, которые бы регулировали использование банковских карт при ведении банковских операций, и т.п.
    В ст.4 Федерального закона указаны новые функции банка России. К ним относятся, в частности, функции эффективного управления его золотовалютными резервами, установлен порядок осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. Банк России также выдает, приостанавливает и отзывает разрешения валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. И здесь нельзя не отметить одно противоречие: Банк России участвует в капиталах бирж. На мой взгляд, он со временем должен выйти не только из капиталов Сбербанка, но и с капиталов валютных бирж.
    Формулировка некоторых функций в Федеральном законе уточнена по отношению к тому, как они закреплялись ранее. Некоторые уточнения имеют редакционный характер, но есть и затрагивающие существо самой функции. Так, в п.1 ст.4 Федерального закона предусматривается, что «Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику». В отмененном же законе, кроме названного, говорилось еще и о том, что эта политика направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Теперь же она не сводится к этому. Значит, Банк России должен уделять больше внимания вопросам развития кредита, промышленности и сельского хозяйства и оказывать реальную помощь банкам.
    Федеральный закон (ст.46) предусматривает, что Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ. Он может выдавать кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете. Ему предоставлено право покупать и продавать: государственные ценные бумаги на открытом рынке; облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российским и иностранным кредитным организациям.
    Банк России вправе покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; проводить расчетные, кассовые и депозитные операции; принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; выдавать поручительства и банковские гарантии. Кроме того, он выполняет различные операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками.
    Банку России предоставлено право открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств. Он имеет право выставлять чеки и векселя в любой валюте.
    Банк России вправе осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Это новая формулировка в Федеральном законе. Раньше делалась ссылка только на федеральный закон. Поэтому спектр банковских операций Банка России стал шире, и все эти возможности следует активнее использовать для развития экономики.
    В Федеральном законе уточнена еще одна функция Банка России: не только принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдача им лицензий на осуществление банковских операций, их отзыв, но и право приостанавливать действие этих лицензий. Вопрос о приостановлении лицензии теперь нужно регламентировать в ФЗ «О банках и банковской деятельности». Это может быть более мягкая мера воздействия на кредитную организацию, чем отзыв лицензий. Но она должна быть урегулирована федеральным законом.
    Федеральный закон предусматривает, что Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральным законом. В суде и арбитражном суде интересы банка России, по доверенности, могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица.
    Банк России устанавливает и публикует официальные курсы (в старом законе – «котировки») иностранных валют по отношению к рублю. В ст.4 Федерального закона эта деятельность Банка России теперь названа как его функция.
    Банковский надзор – одна из функций Банка России. В главе X «Банковское регулирование и банковский надзор» закрепляются его полномочия по банковскому надзору над кредитными организациями и банковскими группами (в предыдущем законе – только над первыми) за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов. Таким образом, В Федеральном законе появилась такая новация, как компетенция Комитета банковского надзора, объединяющего деятельность всех надзорных подразделений Банка России.
    В соответствии со ст.49 закона «О Центральном банке (Банке России)» Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случае, установленных законом; приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законом; осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций; пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.
    Итак, Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйстве ной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.
    Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Основная цель деятельности Банка России — защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой Банк России:
    Банк России выполняет следующие функции:
    1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
    2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
    2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
    3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
    4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
    5) устанавливает правила проведения банковских операций;
    6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
    7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
    8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
    9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее — банковский надзор);
    10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
    11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
    12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
    14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
    15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
    16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
    17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
    18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
    18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
    19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
    Прибыль Банка России после направления ее на увеличение ресурсов Банка перечисляется в доход федерального бюджета. Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей.
    Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:
    • монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
    • выступает для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Они получают от него кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить свои ресурсы из других источников;
    • от имени Правительства управляет государственным долгом, т. е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;
    • наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживании бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительны и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды Правительств и местным властям;
    • является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.
    Выпуск денег в обращение, т.е. создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования федерального Правительства и коммерческих банков. Кредиты коммерческим банкам выдаются под их обязательства, а также в порядке учета коммерческих векселей. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства. Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.
    Центральный банк РФ создает свои ресурсы двумя методами. Первый, когда деньги из-за балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т. е. перемещаются в их оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. Эти остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о налично-денежной, т.е. банкнотной, эмиссии. О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т. е. на депозитах. При этом следует говорить о депозитной эмиссии.
    Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, ибо учреждение Центрального банка не может выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.
    Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги – создаваемые им ресурсы – в обоих случаях носят кредитный характер, их же обеспечением служат обязательства коммерческих банков и Правительства, а также золото и иностранная валюта.
    Опираясь на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, не вмешиваясь в их оперативную деятельность, Центральный банк выполняет свои многообразные функции.
    Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть металлические монеты, бумажные купюры, записи на банковских счетах или записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются в компьютерах. Чтобы деньги выполняли свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.
    Следовательно, денежное обращение представляет собой обращение наличных денег и денег в их безналичной форме. Небезынтересно отметить, что до перехода России к рыночным отношениям в понятие «денежное обращение» включалось только обращение наличных денег, в то время как во всех других странах денежное обращение рассматривается в единстве движения денег в виде банкнот и по банковским счетам.
    Для управления денежным обращением ЦБ РФ публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели – денежные агрегаты, принятые в международной практике. Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет ЦБ РФ принимать оптимальные решения в процессе регулирования денежного обращения. Для определения скорости возврата денег сумму их поступлений за год в кассы системы ЦБ РФ относят к среднегодовому показателю агрегата МО.
    Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции. Кредитная экспансия ЦБ РФ увеличивает ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов повышают общую массу денег в обращении. Кредитная рестрикция влечет за собой ограничение возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики деньгами.
    Инструментами кредитной экспансии или рестрикции являются учетная ставка Центрального банка и некоторые неэкономические меры. Официальная учетная ставка – это проценты по ссудам, используемым Центральным банком при кредитовании коммерческих банков.
    Определение размера учетной ставки – один из наиболее важных аспектов кредитно-денежной политики, а изменение учетной ставки выступает показателем изменений в области кредитно-денежного регулирования. Размер учетной ставки обычно зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает на инфляцию большое влияние. Когда ЦБ РФ намерен смягчить кредитно-денежную политику или ее ужесточить, он снижает или повышает учетную (процентную) ставку.
    Банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Процентные ставки ЦБ РФ представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции. ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.
    На протяжении 1991–1997 гг. учетная ставка неоднократно пересматривалась в диапазоне от 10 до 200% годовых, в зависимости от экономической ситуации в стране. Коммерческие банки получают в ЦБ РФ ссуды в порядке рефинансирования и переучета векселей. Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики, используя при этом в качестве инструмента учетную ставку.
    Повышение официальных ставок сокращает возможности коммерческих банков получить ресурсы для кредитования. Это воздействует на сокращение денежной массы. Снижение официальной учетной ставки действует в обратном направлении.
    Процентные ставки ЦБ РФ необязательны для коммерческих банков в сфере их кредитных отношений со своими клиентами и с другими банками. Однако уровень официальной учетной ставки является для коммерческих банков ориентиром при проведении кредитных операций.
    Перечисленные выше функции Центрального банка реализуются через его операции и инструменты.
    Операции ЦБ определяются в зависимости от выполняемых функций и направления деятельности.
    В общем случае операции ЦБ можно разделить на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению.
    Основные пассивные и активные операции ЦБ представлены на рисунке 3.

Рисунок 3 — Пассивные и активные операции ЦБ РФ

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики, используемыми Центральным банком для воздействия на денежную массу, в соответствии с законодательством являются:
1.Операции на открытом рынке.
2.Изменение учётной ставки.
3.Изменение нормы обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ;
4.Операции с валютными активами.
Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.
Таким образом, ЦБ способен в значительной мере воздействовать на предложения денег в экономике. Величина предложения денег в экономике оказывает сильное влияние на развитие инфляционных процессов, уровень безработицы и увеличение выпуска в стране. Поэтому правильная политика Центрального банка, одной из функций которого является регулирования предложения денег, может стать важным стабилизирующим фактором развития экономики.

3 Особенности и проблемы функционирования центрального банка России
3.1 Особенности деятельности ЦБ РФ
Центральный Банк. Его еще называют «банк банков». Отличительная особенность в том, что он не занимается проведением операций с предприятиями или населением. В качестве клиентуры выступают коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Кроме того, центральные банки занимаются предоставлением услуг различным правительственным учреждениям.
Основной целью кредитно-денежной политики Центрального банка Российской Федерации остаются достижение финансовой стабилизации, снижение инфляции. Другими целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Фундаментальная особенность деятельности Центрального банка Российской Федерации — ее самостоятельная природа. Федеральный принцип «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» декларирует: функции а также полномочия «Банк России осуществляет автономно от иных федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, а также органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1). Согласно новой точке зрения Центральный банк — коммерческая образование, занимающееся предпринимательской деятельностью, а также получающее с нее прибыль.
Прежде всего (речь идет касательно независимости операционной деятельности банка России), он осуществляет полный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством, в соответствии со специально разработанными нормами. Операционная автономия банка России не означает полностью не ограниченную активность. Круг выполняемых им операций ограничен законом.
Банк России не имеет основания: давать деньги Правительству РФ ради финансирования дефицита федерального бюджета (кроме случаев, предусмотренных законом касательно федерального бюджета); кредитовать недостачу бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации а также местных бюджетов; покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении; принимать участие в капиталах иных банков, иных коммерческих а также некоммерческих организаций (кроме случаев, установленных федеральными законами). Финансовую автономию банка России как юридического лица обеспечивают статутный основной капитал в размере 3 млрд. руб., владенье, употребление а также распоряжение определенным имуществом, принятие прибыли в соответствии с выполняемыми операциями, а также сделками. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации банк России уплачивает налоги, а также перечисляет в федеральный бюджет 50% прибыли, действительно полученной им в соответствии с итогами периода.
Банк России подотчетен Государственной Думе. Дума назначает, а также освобождает с должности Председателя банка России (в соответствии с представлением Президента РФ), а также членов Совета директоров банка России (в соответствии с представлением его Председателя, согласованному с Президентом РФ), рассматривает ежегодный рапорт банка России, основные направления единой государственной денежно-кредитной политики а также принимает в соответствии с ними постановление.
Правовой статус Банка России имеет свои особенности. С одной стороны, он является юридическим лицом (статья 2 Закона о Центральном банке) и может совершать определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими банками и государством (бюджетом) (статьи 16 – 18 указанного закона). С другой – он же наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации (статьи 5, 10 – 14, 19 – 33 указанного закона).
Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции и юридическим лицом, осуществляющим хозяйственную деятельность.
Осуществление Банком России хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-контрольных полномочий не происходит независимо друг от друга. Заключая гражданско-правовые сделки с коммерческими банками в целях реализации своего хозяйственного интереса и получения прибыли (продажа государственных облигаций, переучет векселей и т.д.), он, прежде всего, оказывает тем самым соответствующее целенаправленное воздействие на развитие системы кредитных учреждений и определяет кредитную политику в государстве. Условия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются Банком России в рамках общей государственной денежно-кредитной политики.
По сути дела, управление денежно-кредитной системой РФ БР производит двумя способами: во-первых, с помощью властных предписаний, во-вторых, экономическими методами, то есть путем совершения различных сделок с коммерческими банками, другими организациями.
Главной особенностью правового положения Банка России в настоящее время является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинено решению одной и той же задачи – управлению кредитной системой.
В условиях рыночного хозяйства центральные банки воздействуют на экономику с помощью инструментов учетной политики, политики минимальных резервов и политики открытого рынка. Таким способом они регулируют соотношение спроса и предложения кредитных ресурсов в целях обеспечения стабильности функционирования денежных и финансовых систем своих стран.
Экономическая реформа, направленная на создание в РФ рыночного хозяйства, предопределила необходимость применения данных инструментов и ЦБ РФ. Однако неразвитость рыночных отношений и институтов в экономике России, преобладание в ней государственного (нерыночного) сектора существенно ограничили возможности полномасштабного использования подобного инструментария для реализации денежно-кредитной политики ЦБ РФ. Учитывая это, Банк России был вынужден сохранять прямой контроль за движением и распределением денежно-кредитных ресурсов в стране посредством централизованного кредита, предоставляемого правительству и коммерческим банкам. В этом совмещении рыночных и нерыночных инструментов проявились особые условия переходного периода в реализации денежно-кредитной политики ЦБ РФ в 1992 года.
На сегодняшний день централизованный кредит стал основным инструментом воздействия БР на денежную массу и экономику в целом. Первоначально предполагалось, что удорожание централизованного кредита ограничит возможности производителей и торговых посредников в накоплении избыточных товарных запасов и тем самым увеличит предложение товаров на рынке, стабилизирует товарные цены, заставит производителей решать свои финансовые проблемы за счет повышения эффективности производства и снижения себестоимости продукции. Однако эффективному использованию такого инструмента, как централизованный кредит, препятствует деформированная структура современной российской экономики, преобладание государственной собственности и вытекающее отсюда искажение экономической роли кредита, поступающего в государственный сектор. Кредиты, предоставляемые Банком России коммерческим банкам, также не выполняют в полной мере своей роли, так как высокий уровень инфляции и неопределенность экономической конъюнктуры способствуют использованию значительной их доли в сфере торговли, что затрудняет воздействие денежно-кредитной политики Банка России на развитие сферы производства.
3.2 Проблемы функционирования ЦБ РФ на современном этапе и пути их решения
Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.
Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация банков.
С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» и Инструкцию «Об обязательных нормативах банков».
В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание «О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию», в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.
С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.
В 2004 г. на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» Банк России издал Инструкцию «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием», в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.
В настоящее время в системе страхования вкладов участвует подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.
В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».
В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.
Основными задачами развития банковского сектора являются:

  • усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
  • повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
  • повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
  • предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
  • развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
  • укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.
    В 2008 году, в связи с кризисом ипотечного кредитования в США и острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках, изменились условия проведения денежно-кредитной политики. Банк России увеличил объемы рефинансирования коммерческих банков. Был разработан аукционный механизм размещения свободных средств федерального бюджета на банковских депозитах. При этом с целью существенного снижения инфляции Банк России активно использовал доступные ему инструменты денежно-кредитной политики — процентные ставки, нормативы обязательных резервов, валютный курс рубля. В сентябре 2008 г. в результате обострения мирового финансового кризиса ситуация в экономике России кардинально изменилась. Резкое падение мировых цен на нефть и другие экспортируемые Россией товары привело к ухудшению состояния платежного баланса страны. К концу 2008 г. сформировавшийся осенью 2008 года валютный курс рубля перестал соответствовать экономическим реалиям. Поэтому была проведена постепенная девальвация рубля. 23 января 2009 года верхняя граница валютного коридора стоимости бивалютной корзины была установлена на уровне 41 рубль.
    Начавшийся осенью 2008 года мощный отток частного капитала, сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных источников финансирования.
    В условиях мощного оттока вкладов населения, отсутствия возможности у российских банков получить кредиты за рубежом, свертывания рынка межбанковского кредитования ухудшилась ситуация с ликвидностью кредитных организаций. Некоторые банки начали задерживать платежи и выдачу средств со вкладов населения. В октябре 2008 г. отток вкладов населения из банков достиг своего максимума. Начался рост просроченной задолженности по кредитам и стагнация банковского кредитования реального сектора и населения. В результате усиливавшегося недоверия банков друг к другу резко снизились объемы операций межбанковского кредитования. В это время Банк России основные усилия направил на предотвращение массового банкротства российских банков.
    С целью пополнения банковской ликвидности неоднократно принималось решение о снижении нормативов обязательных резервов. Был значительно расширен перечень активов, принимаемых Банком России в залог при рефинансировании банков. В течение 2009 г. 10 раз снижались ставка рефинансирования Банка России и другие ставки по операциям Банка России с кредитными организациями. С 24 апреля 2009 г. до конца года ставка рефинансирования снизилась с 13% до 8,75%.
    Был создан временный механизм поддержания межбанковского рынка в условиях кризиса, который предусматривал компенсацию Банком России до 90% убытков, понесенных банками-кредиторами при межбанковском кредитовании банков, у которых была отозвана лицензия.
    Для быстрого и масштабного пополнения рублевой ликвидности банковской системы был разработан механизм предоставления Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения («беззалоговых» кредитов).
    Одним из способов увеличения капитала банков стало предоставление им за счет государственных средств субординированных кредитов. Кроме того был разработан механизм приобретения государством привилегированных акций банков, нуждающихся в пополнении капиталов, с оплатой их специальными облигациями федерального займа.
    Совместно с Агентством по страхованию вкладов Банк России провел большую работу по санации проблемных банков. В большинстве случаев к санации и отзыву лицензии у крупных и средних банков привело кредитование этими банками бизнеса своих собственников.
    Банк России предоставлял кредиты на льготных условиях крупным финансово устойчивым банкам в случае их готовности приобрести за символическую сумму контрольный пакет акций проблемного банка и за счет полученных средств осуществить его санацию. В результате предпринятых мер кризис ликвидности банковского сектора был погашен, массовое банкротство банков предотвращено. Ситуация относительно стабилизировалась.
    В течение 2010 г. по мере улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 г. было полностью прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения.
    В первой половине 2010 года в условиях быстро снижающейся инфляции, низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 г. ставка рефинансирования была снижена с 8,75 до 7,75%.
    С середины 2010 г. макроэкономическая ситуация начала изменяться. Начиная с августа инфляция стала расти. В конце декабря на фоне растущей инфляции было принято решение о повышении процентных ставок на 0,25% по привлекаемым Банком России депозитам.
    В начале 2011 года Банк России продолжил ужесточение денежно-кредитной политики. В целях снижения инфляции в январе было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов. В феврале Банк России объявил о еще одном повышении нормативов обязательных резервов и о повышении большинства процентных ставок Банка России, включая ставку рефинансирования, на 0,25%. В марте 2011 г. вновь было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов.
    Проведение денежно-кредитной политики ЦБ РФ в условиях неустойчивости и изменчивости внешних и внутренних условий экономики страны неизбежно сталкивается с рядом проблем.
    Во-первых, непростой проблемой является сама оценка состояния экономического развития (что необходимо для принятия Центральным Банком наиболее рациональных мер).
    Во-вторых, регулирование в рамках национальной экономики усложняется из-за влияния внешнеэкономических процессов. Итогом является то, что целевая направленность принимаемых мер может искажаться. Осуществляя регулирование, ЦБ должен учитывать не только взаимосвязи в рамках мировой экономики, но и взаимозависимость звеньев национального хозяйства.
    Нестабильность российской экономики приводит к нестабильности спроса и предложения на кредитном рынке, выявляя положительные и отрицательные стороны методов кредитования народного хозяйства. Так, актуальность кредита под залог ценностей падает из-за залоговой стоимости, частой невозможности быстрой реализации залога и т.д. Популярность же потребительского кредита на кредитном рынке возрастает из-за простоты его оформления, доступности многим слоям населения, не требует крупного залога, сравнительно невысокая стоимость и другие преимущества.
    Кроме того, сфера функционирования кредитного рынка предполагает получение немалых доходов его участников. Поэтому, данный рыночный механизм привлекателен для различного рода махинаций.
    Следует также отметить необходимость разработки законодательного обеспечения потребительского кредитования как косвенного источника кредитования реального сектора экономики, развивающегося в последнее время наиболее высокими темпами.
    Дефицит денежной массы в обращении и устойчиво высокие расходы государства приводят к росту доли денежных ресурсов страны, направляемых на покрытие расходов бюджета.
    Кроме того, налично-денежный оборот в стране возрастает по стоимостной структуре. Причины роста налично-денежного оборота многообразны. К ним можно отнести:
  • экономический кризис;
  • кризис неплатежей;
  • кризис наличности;
  • плохая организация системы межбанковских расчетов;
  • замедление расчетов;
    Сознательное сокращение прибыли и доходов предприятий с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы.
    Резкий рост налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение, перевозку, хранение наличных денег, а также замену ветхих купюр.
    Выполняя расчетно-кассовые операции, банки Российской Федерации регулируют объем наличной денежной массы и ее обращение. В условиях ограниченности ресурсов, многие коммерческие банки не могут в полном объеме выполнять наличное и безналичное обслуживание населения и юридических лиц, что приводит к потере выгоды по данным операциям.
    Денежный рынок наличности также отличается повышенной рискованностью: подделка денежных знаков, вычислительные ошибки кассовых служб, значительный объем кассовых операций и т.д. Такие риски приводят к нарушению расчетно-кассовой работы в кредитных учреждениях и снижению эффективности данных операций.
    Другой негативный фактор заключается в том, что скорость обращения денег имеет тенденцию меняться в направлении, противоположном предложению денег, тем самым, замедляя или ликвидируя изменения в предложении денег, вызванные политикой, то есть когда предложение денег ограничивается, скорость обращения денег склонна к возрастанию. И наоборот, когда принимаются политические меры для увеличения предложения денег в период спада, весьма вероятно падение скорости обращения денег.
    Кроме того, одной из основных проблем денежного рынка в любой стране является инфляция. Особенно негативные факторы инфляции проявляются в обесценении капиталов в наличной и безналичной формах, в падении покупательской способности, в разорении неконкурентоспособных предприятий, в общем экономическом кризисе. Оборот наличных и безналичных средств всегда связан с риском не получить ожидаемой суммы доходности как для государства в целом, так и для отдельного субъекта. Инфляция лишает Центральный Банк эффективно проводить денежно-кредитную политику в стране.
    На современном этапе развития денежно-кредитной сферы необходимо совершенствовать денежно-кредитную политику ЦБ РФ для решения наиболее срочных проблем.
    Наибольшая эффективность реализации денежно-кредитной политики Центрального Банка проявляется тогда, когда используется вся совокупность экономических инструментов, причем в целесообразной последовательности.
    Совершенствование денежно-кредитной сферы экономики России происходит при помощи совместных действий ЦБ и государства. Цель кредитно-денежной политики ЦБ в денежной сфере состоит в том, чтобы создать на денежном рынке условия для того, чтобы в экономике постоянно существовала такая масса денег и кредитов, которая необходима для развития, а тем самым обеспечить страну растущим количеством товаров, услуг, рабочих мест. Чтобы компенсировать потерю покупательной способности, кредиторы должны добавить определенный процент (соответствующий уровню инфляции) к тем ставкам, которые они назначили бы в другой ситуации. Поэтому если рост инфляции обусловлен ростом денежной массы, то фактически может привести к повышению процентных ставок.
    Для повышения скорости и эффективности оборачиваемости денежных средств в наличной и безналичной формах очень важно развитие механизма предоставления гарантий. В настоящее время это предоставление государственных гарантий. Однако только государственными гарантиями нельзя полностью обеспечить потребности коммерческих структур в гарантиях.
    Таким образом, улучшение конъюнктуры денежного рынка в России приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом, что, в свою очередь, окажет положительное влияние на весь комплекс экономических процессов в стране.
    В рамках политики обеспечения оптимальной монетизации — объем денежной массы, оцененный по агрегату М2, в течение не более чем за 5 лет должен быть доведен от 20% в настоящее время до как минимум 50% валового внутреннего продукта. При этом доля наличных денег в обращении (агрегат МО) должна составить не более 10% в широкой денежной массе, оцененной по агрегату МЗ. Кроме того, увеличение доли электронных денег и платежей в безналичной форме положительно отразится на состоянии платежно-расчетной системы страны, а также будет способствовать сокращению веса теневой экономики.
    В рамках курсовой политики ЦБ РФ не следует переоценивать роль реального обменного курса национальной валюты в качестве эффективной управляющей переменной. Кроме того, поддержание курса национальной валюты на относительно низком уровне, отмеченное на протяжении последних лет, консервирует существующую отраслевую структуру нашей экономики, ее экспортный потенциал в современном виде, когда в структуре экспорта преобладает углеводородное сырье и товары низких переделов.
    Такой подход к организации кредитного рынка России позволяет расширить возможности его участников и в целом поддержать функционирование экономической системы государства на мировом уровне.
    Банковский кризис — 2008 – не последний, а значит желательно извлечь из него соответствующие уроки. Следует выделить следующие важнейшие проблемы и пути их решения, находящиеся в компетенции Банка России:
  1. Пора предоставить банкам и вкладчикам возможность определять в договорах условия и последствия их досрочного расторжения. При этом банки должны, думается получить право взимать в подобных случаях значительную неустойку. Одновременно все срочные вклады и привлеченные кредиты (включая ссуды нерезидентов) с правом досрочного отзыва важно резервировать по повышенным нормативам.
  2. Гораздо большее внимание при проведении денежно-кредитной политики и банковской реформы необходимо уделять развитию системы безналичных расчетов хозяйствующих субъектов и решению проблемы неплатежей в экономике. Следовало бы, в частности, принять меры по защите находящихся на расчетных счетах клиентских средств. Может быть стоит создать институт инвестиционно-расчетных счетов с особым статусом (по аналогии со схемой нахождения средств клиентов в управлении инвестиционных компаний): средства на них должны считаться собственностью клиентов и по их поручению размещаться на корсчетах в Банке России, в центробанковские депозиты либо в гособлигации.
  3. Следует законодательно урегулировать вопрос о публикации «черных списков» (и рейтингов вообще). С одной стороны, обнародование официальными органами любых перечней проблемных банков способно ухудшить их финансовое положение, в связи с чем принято нежелание Центрального банка России публиковать списки неблагополучных кредитных организаций. С другой стороны, замалчивание соответствующих проблем наносит ущерб всей банковской системе в целом, не исключая вполне благополучные банки. Тем более, что распространение конфиденциальной информации о финансовом положении банков становится источником незаконного обогащения и средством развертывания «информационных войн».
    4.Серьезный изъян деятельности Центрального банка России – отсутствие у него региональной политики развития банковского сектора. Об этом ярко свидетельствует та диспропорция, что более 50% действующих кредитных организаций сосредоточены в столице и в Московской области. Присутствие же в регионах филиалов крупных столичных банков лишь усиливает остроту данной коллизии, поскольку аккумулируемые ими финансовые потоки, включающие средства домашних хозяйств, используются за пределами соответствующих регионов. Вопросам совершенствования территориального размещения кредитных учреждений следует уделять значительно больше внимания.
  4. Серьезная проблема российского банковского сектора – подрывающие его финансовую устойчивость низкий уровень корпоративного управления. Это выражается в отсутствии у многих банков стратегии развития, слабом согласовании интересов собственников банка, его менеджмента и клиентов, включая вкладчиков.
  5. В деятельности Центрального банка России сохраняются довольно заметные проблемы: инфляция, несмотря на заметное снижение за последние годы, остается довольно высокой (ее темпы прироста в 2009-2011 гг. составили 11-12%); чрезмерно высок уровень ставки рефинансирования (хотя за последние годы наблюдается ее снижение, но на сегодняшний день она по-прежнему недоступна для большинства экономических субъектов); слабая инвестиционная составляющая; доля рефинансирования составляет менее 1%; покупка валюты, как канал вложения платежных средств в денежный оборот, превалирует над рефинансированием коммерческих банков.
  6. Серьезной проблемой развития банковской системы в целом и Центрального банка в частности следует считать формирование банковской инфраструктуры. Под инфраструктурой в данном случае следует понимать наличие особого блока, обеспечивающего жизнедеятельность банковской системы, то есть то, что называется информационным, аналитическим, научным, кадровым, технологическим обеспечением, или иными словами, то, без чего современный банк не может полноценно выполнять возложенные на него функции.
  7. Банковская система страны нуждается в существенном расширении информационной базы – общегосударственной и банковской статистики, создании специализированных рейтинговых агентств, оценивающих как банки, так и их клиентов по важнейшим параметрам деятельности. Отмечу, что Банк России за последние годы стал чрезмерно закрытым институтом. Его статистика довольно скупа, объяснения по поводу мотивов его деятельности не раскрывается, диалог между ним, банковским и научным сообществом не находится на должном уровне. Было бы полезно в этой связи организовать при Центральном банке специальный экспертный совет, на котором можно было бы на регулярной основе обсуждать современные тенденции развития банковской системы, обмениваться опытом регулирования банков. Кроме того, как мне представляется, Банку России было бы полезным стимулировать развитие своих контактов с наукой. Известно, что отрасль может развиваться только тогда, когда создано соответствующее научное обеспечение, когда делаются прогнозы развития, анализируются тенденции и закономерности международного и национального банковского рынка, осуществляется сценарное представление об обеспечении устойчивого экономического роста и т.п.
  8. В деле совершенствования деятельности Центрального банка, бесспорно, сохраняет свое значение и правовой аспект. К сожалению, за последнее время слишком много усилий и энергии ушло на внесение поправок к Федеральному закону «О Центральном банке (Банке России)», обсуждение и принятие других законов, регулирующих деятельность банковской системы, замедлилось. Между тем важнейшие законодательные акты о кредитном деле, банковской тайне, развитии кредитной кооперации, статусе инвестиционных банков и другие до сего времени не приняты, что сдерживает устойчивое развитие банковской системы.
    Далее, судя по отчету-2011, банковская система нашей страны не развивается как единое целое, органичное единство «верхнего», центробанковского звена и звена «низового» — коммерческих банков. Каждый из уровней обособленно решает собственные задачи. Подтверждение тому – слабое участие Банка России в рефинансировании коммерческих банков при осуществлении кредитования реального сектора экономики. Так, доля кредитов, предоставленных кредитным организациям, составляет в активах Центрального банка России менее 0,1%, а удельный вес средств, размещенных у резидентов и в выпущенных ими ценных бумагах – 77% (большая часть указанных активов относится именно к вложениям в ценные бумаги иностранных эмитентов).
  9. Сохраняется высокий уровень оттока капитала из страны. Чистый вывоз частного капитала в 2006-2009 гг. был отрицательным (как и во все прежние годы трансформационного периода). В 2010 г., по предварительным данным, впервые отток частного капитала сменился на приток в 300 млн долл. Однако в этих данных отсутствуют потоки государственных средств из золотовалютных резервов Банка России, Стабилизационного фонда Правительства РФ, а также теневые потоки. Чистый отток капитала из России только в январе 2012 г. составил порядка 9 млрд долларов. В отношении прогноза по притоку-оттоку капитала в целом в 2012 г., делать оценки можно будет после 3-го квартала 2012 г., в котором многое будет зависеть от решений ФРС США .
  10. Золотовалютные резервы страны хранятся за рубежом и работают на экономики других стран.
  11. Доля активов, капитала и кредитов коммерческих банков пока значительно ниже, чем в развитых странах, а также в развивающихся странах с близким уровнем развития.
  12. Основной механизм инфляции – рост денежной массы (с 2000 г. по 01.12.2010 г. выросла примерно в 7,6 раза) за счет покупки Банком России иностранной валюты – главный дестабилизирующий фактор для денежной системы и один из основных факторов, снижающих инвестиционную привлекательность страны. К сожалению, Банк России пока не нашел безынфляционного механизма увеличения золотовалютных резервов и их эффективного хранения и использования.
  13. Национальная валюта – рубль – пока не выполняет в полной мере свои функции денег, в частности, как средства сохранения стоимости сбережений в силу высокой инфляции, низких процентных ставок по депозитам и других сопутствующих факторов.
  14. Определение денежной массы, а также методология вычисления темпов инфляции пока не соответствует международным стандартам.
  15. Высокая инфляция в совокупности с курсом укрепления рубля относительно доллара привела к тому, что ни рубль, ни доллар, ни евро, помещенные в банк, не являются пока в России средством сохранения стоимости сбережений населения, которое по указанным причинам вообще лишено подобной возможности.
  16. Ежегодно планируемая правительством высокая инфляция (план ежегодно «перевыполняется») подогревает инфляционные ожидания, недоверие к властям и провоцирует ежегодную инфляцию, выше плановой. Фактически, федеральные власти ежегодно планируют высокий дополнительный инфляционный налог на доходы населения.
  17. Инвестиционные кредиты в национальной валюте пока невыгодны для реального сектора экономики.
  18. Вызывает опасения возрастающая зависимость наших кредитных учреждений от трансграничного кредитования.
  19. В условиях низкой ликвидности на мировом финансовом рынке ЦБ РФ необходимо расширить список ломбардных ценных бумаг для рефинансирования малых и средних российских банков, не располагающих портфелем «голубых фишек». Это средство обеспечит банки долгосрочными пассивами, необходимыми для длинных кредитов.
    Подведя итоги, следует сказать, что российская экономика, получившая в последние годы значительный приток финансовых ресурсов, может и должна быть существенно преобразована на основе активного использования именно в ней (а не за рубежом) ресурсов, аккумулированных в банковской системе. В этой связи Центральный банк России призван принципиально изменить свою политику, вкладывая имеющиеся ресурсы не в ценные бумаги иностранных эмитентов, а в реальный сектор экономики России посредством рефинансирования кредитов банков предприятиям. Система рефинансирования способна стать инструментом подъема экономики, ее эффективного реструктурирования, а также решения ключевых социальных проблем. Тогда и неизбежные обострения ситуации в банковском секторе будут преодолеваться без излишнего драматизма.

Заключение
В представленной выпускной квалификационной работе была сделана попытка проанализировать современную банковскую систему России, показать роль Банка России, как регулятора денежно-кредитной политики. Особое внимание постарались уделить важной роли банков в современной экономике не только России, но и зарубежных стран, дали их классификацию в зависимости от выполняемых функций в финансовой системе государства; обсудили и провели анализ особенностей денежно-кредитной политики и банковской сферы России, показали их проблемные вопросы, тенденции и перспективы. Однако много проблемных вопросов в отношении Центрального банка России остается в настоящее время так и не решенными, что в свою очередь вызывает противоречивость мнений и полемику взглядов. Особенно много «пробелов» и на это мы то же обратили внимание, наблюдается на законодательном уровне. При этом показали четкое понимание, что развитие банковского сектора и построение развитой экономики невозможны без соответствующего правового обеспечения. Отметим, что данная проблема решается, хотя и недостаточно полно, — осознавая всю важность и сложность этой задачи. Государственная Дума Совета Федерации уделяет большое внимание вопросам совершенствования законодательной базы в банковской сфере. Поэтому считаем, что нельзя пока говорить о том, что в России проведена и успешно завершена банковская реформа до тех пор, пока не будут решены все проблемные вопросы, существующие в банковском секторе.
Специальные главы посвятили инновационным процессам, стратегии развития Банка России и прогнозируемым результатам.
Вышеизложенный материал позволяет выделить основные характерные моменты текущих периодов, а также проблемы Банка России в финансовой и денежно- кредитных сферах на современном этапе становления рыночной экономики России (или признания этого международными организациями).
Исторически между банком и правительством сложились тесные связи, независимо от того, принадлежит или нет капитал ЦБ государству. Правительство заинтересовано в надежности ЦБ в силу особой роли последнего в проведении экономической политики правительства. Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику ЦБ. Независимо от капитала ЦБ является самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Существенная степень независимости ЦБ является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. В то же время независимость ЦБ от правительства имеет относительный характер в том смысле, что ЦБ не может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, в конечном счете любой ЦБ в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.
Девяностые годы прошлого века характеризовались экономическим и политическим кризисом, резким падением курса рубля по отношению к доллару (дефолт) и другими экономическими спадами, которые повлияли на уровень жизни основного населения, как и для некоторых отдельных обогатившихся слоев общества, в частности, верхушки прежней советской власти, рэкетиров и спекулянтов, вовремя оценив перспективные стороны. Это послужило фактором для смены курса неэффективного денежно- кредитного регулирования.
В ближайшие годы российской экономике необходимо преодолеть последствия мирового финансово-экономического кризиса и выйти на траекторию устойчивого роста. В этой связи главной целью денежно-кредитной политики в предстоящий трехлетний период является удержание инфляции в границах 5 — 7% в годовом выражении. Обеспечение контроля над инфляцией и поддержание ее на стабильном уровне будет способствовать формированию низких инфляционных ожиданий, оживлению деловой активности.
В целях повышения эффективности денежно-кредитной политики Банк России продолжит движение в сторону свободного курсообразования, не препятствуя динамике обменного курса рубля, формирующейся на основе фундаментальных макроэкономических факторов. При этом Банк России сохранит свое присутствие на внутреннем валютном рынке с целью сглаживания чрезмерных колебаний рублевой стоимости бивалютной корзины.
Сокращение интервенций на внутреннем валютном рынке, повышение гибкости обменного курса рубля и постепенное сворачивание антикризисных мер будут способствовать усилению роли процентной политики Банка России в снижении инфляции и инфляционных ожиданий экономических агентов.
Процентная политика предполагает постепенное сужение коридора процентных ставок по операциям Банка России для снижения волатильности ставок денежного рынка. На уровень ликвидности и процентные ставки этого рынка также будут оказывать существенное влияние дефицит государственного бюджета, действия Правительства Российской Федерации по сокращению этого дефицита, ориентация на внутренние заимствования для его финансирования. Поэтому эффективность действий Банка России в области денежно-кредитной политики в значительной степени будет зависеть от состояния государственных финансов, успешности проведения умеренно-жесткой бюджетной политики, предусмотренной параметрами проекта Федерального закона «О федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов».
Преодоление острой фазы кризиса и восстановление роста экономики определяют постепенное сокращение применения специальных антикризисных мер. Основную роль в денежно-кредитном регулировании будут играть стандартные инструменты.
Финансово-экономический кризис ярко продемонстрировал, насколько сильное влияние проблемы в финансовом секторе оказывают на состояние практически всех секторов экономики. С учетом уроков кризиса и опыта его преодоления Банк России намерен содействовать укреплению финансовой стабильности, в частности повышая требования к финансовой устойчивости и к управлению рисками кредитных организаций, способствуя дальнейшей консолидации и капитализации в банковском секторе. Усиление конкуренции потребует изменения модели развития кредитных организаций в направлении большей диверсификации банковской деятельности, снижения концентрации рисков. Одновременно это будет способствовать развитию российской экономики и повышению ее конкурентоспособности на международной арене.
С целью повышения эффективности своих действий Банк России при проведении денежно-кредитной политики будет учитывать ситуацию на финансовых рынках, риски, обусловленные ростом денежных агрегатов, кредитов и цен на активы. Банк России будет уделять особое внимание более широкому анализу тенденций в динамике денежных и кредитных показателей, чтобы своевременные действия в области денежно-кредитной политики и банковского регулирования и надзора могли способствовать предотвращению возникновения дисбалансов в финансовом секторе экономики и, таким образом, содействовать не только выполнению задачи по снижению инфляции, но и поддержанию финансовой стабильности и общего макроэкономического равновесия.
Роль Центрального банка в нынешних условиях развития и стабилизации экономики значительно высока. Грамотное проведение денежно-кредитной политики обеспечит низкую инфляцию, увеличит эффективность регулирования банковской ликвидности и обеспечит развитие экономики на высоком уровне.

Список использованных источников
Нормативные документы

  1. Конституция Российской Федерации // Российская газета, № 237, 25.12.1993
  2. Гражданский кодекс Российской Федерации: Ч.1. — М.: ПРОСПЕКТ, 2011.
  3. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. 29.07.2011, с изм. 23.12.2011). — //Российская газета, 2002, 13 июля, № 127;
  4. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». — //Собрание законодательства РФ. 01.05.1995, № 18, ст.1593.
  5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. 02.02.2012). — //Собрание законодательства РФ. 1996. 5 февраля, № 6.
  6. Федеральный закон от 27.07.2004 № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» (в ред. 02.02.2012). — //Российская газета, № 162, 31.07.2004.
  7. Федеральный закон от 31.07.1995 № 119-ФЗ «Об основах государственной службы Российской Федерации» — //Российская газета, № 149, 03.08.1995.

Учебники, учебные пособия, статьи

  1. Ю.А.Корчагин. Деньги, кредит, банки: Учебник.-Д.: Феникс, 2009. – 367 с.
  2. Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы. – М.: Юриспруденция, 2010. – 513 с.
  3. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: 2010. – 458 с.
  4. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эрнашвили.- М.: ЮНИТИ – ДАНА: Единство, 2009. – 775 с.
  5. Глушко А. В. Финансово-правовой статус центральных банков зарубежных стран: сравнительно-правовой анализ : диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук : 12.00.14 / — Москва, 2008. — 214 с.
  6. Организация деятельности Центрального банка: Учебник / Г.Г.Фетисов, О.И.Лаврушин, И.Д. Мамонова; под общ. ред. Г.Г.Фетисова.- М.: КНОРУС, 2010. – 443 с.
  7. Олейник О.М. Основы банковского права: курс лекций. – М.: Юрист, 2007. – 212 с.
  8. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Учебное пособие. – М.: Бек, 2010. – 473 с.
  9. Бабичева Ю.Н. Банковское дело. – М.: Экономика, 2004. – 373 с.
  10. Ефимова Л.Г. Банковское право. – М.: БЕК, 2004. – 476 с.
  11. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 644 с.
  12. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции», М., «Вазар-Ферро», 2004. – 308 с.
  13. М. Букато, В.Г. Львов. «Банки и банковские операции в России», М., 2006. – 662 с.
  14. Парамонова Т.В. «Банк России: взгляд в будущее», «Экономика и Жизнь» №9, 2010. – 397 с.
  15. Краткий экономический словарь / М.Е.Волосов, В.Н.Додонов, В.Е.Крутских, В.П.Панов. – М.: ИНФРА•М, 2001. – 188 с.
  16. Экономическая энциклопедия / Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. — М.: 1998. – 714 с.
Оцените статью
Поделиться с друзьями
BazaDiplomov