Диплом Совершенствование платежной системы РФ

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4
1 ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА КАК СОСТАВЛЯЮЩАЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА 6
1.1 Платежная система России: функции, значение, структура 6
1.2 Характеристика основных элементов платежной системы России 12
1.3 Организация платежных систем зарубежных государств (на примере платежной системы США) 19
2 СОСТОЯНИЕ ОСНОВНЫХ ПАРАМЕТРОВ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ 23
2.1 Структура платежной системы России 23
2.2 Банк России как участник платежной системы 27
2.3 Развитие форм безналичных расчетов 33
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ НА ПРИМЕРЕ ВЕЛИКОУСТЮГСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ 38
3.1 Общая характеристика деятельности Великоустюгского отделения Сбербанка России как субъекта платежной системы 38
3.2 Применение электронных технологий в организации внутрирегиональных расчетов 44
3.3 Совершенствование форм расчетов между банковскими учреждениями 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 57
ПРИЛОЖЕНИЯ 61

ВВЕДЕНИЕ

Эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.
Роль платежной системы в рыночной экономике часто определяют как «артериальную», имея в виду исключительную важность выполняемой ею функции – обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий, необходимых для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.
В строгом смысле слова платежная система может быть определена как действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, проводящих расчеты и платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами).
В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов.
Современное состояние отечественной платежной системы говорит не в пользу ее конкурентоспособности: усиливается конкуренция со стороны небанковских платежных комплексов, таких как Visa и MasterCard, в ущерб широкого внедрения национальных проектов, несмотря на то, что объем трансграничных безналичных расчетов населения незначителен.
Актуальность исследования платежной системы России в сложившейся ситуации заключается в назревшей необходимости обобщения вопросов теории современной платежной системы, критического анализа практики платежных технологий Российской Федерации.
Цель работы – проанализировать текущее состояние платежной системы РФ и разработать способы ее совершенствования.
В соответствии с поставленной целью можно выделить следующие задачи работы:

  • рассмотреть понятие платежной системы, ее место и роль в финансовой системе государства;
  • исследовать состав и структуру платежной системы России;
  • проанализировать Банк России как элемент платежной системы;
  • исследовать организацию платежной системы Сбербанка России;
  • выявить направления совершенствования платежной системы на основе анализа деятельности Сбербанка России;
    Объектом исследования является платежная система РФ как единство составляющих ее подсистем.
    Предметом — организация платежной системы Великоустюгского отделения №151 Сбербанка Российской Федерации.
    Источниками информации стали первичные материалы коммерческого банка «Сбербанк России» (ОАО), Великоустюгского отделения №151 Сбербанка РФ, статистические материалы ЦБ РФ, публикации в отечественной и зарубежной экономической литературе.
    При написании дипломной работы использовались такие методы, как анализ и синтез, которые относятся к общенаучным методам. Был проведен анализ учебной литературы, обработаны периодические издания.
    Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
    Во введении обоснована актуальность темы исследования, дана общая характеристика дипломной работы, определены цель, задачи, объект и предмет исследования.
    В первой главе рассматривается сущность платежной системы как составляющей финансовой системы государства. Дается характеристика платежной системы России и зарубежных стран.
    Во второй главе анализируются основные параметры и структура платежной системы, Центральный банк России.
    В третьей главе приведены и рассмотрены пути совершенствования платежной системы России.
    В заключении сформулированы основные выводы и результаты дипломного исследования.

1 ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА КАК СОСТАВЛЯЮЩАЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА
1.1 Платежная система России: функции, значение, структура

Важное значение в формировании и поддержании единого денежного оборота страны имеет платежная система. Платежная система представляет собой набор инструментов, процедур и правил перевода денежных средств между участниками системы на основе соглашения об используемой технической инфраструктуре [23, с. 102]
Сущность платежной системы заключается в том, что она является организационной формой существования платежа. Организация платежной системы имеет цели: упорядочение расчетов, эффективное и безопасное перемещение средств во времени и пространстве от плательщика к получателю, изменение форм стоимости на основе выполнения и зачета обязательств контрагентов платежа, поддержание текущей ликвидности всех участников взаиморасчетов.
К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России. Отношения между Банком России и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета.
Глобальная платежная система, по мнению С.А. Полищук, это общий термин, относящийся к платежному механизму, с помощью которого осуществляется платежный оборот, платежи между резидентами и нерезидентами внутри страны и трансграничные расчеты с различными национальными валютами, которая охватывает национальные и международные системно-значимые и частные платежные комплексы, которые являются институциональными элементами [45, с. 50]
Под платежной системой понимается совокупность юридических, организационных, экономических, технологических, технических и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов и платежей между участниками платежной системой [44, с. 14].
К принципам построения платежной системы относятся:
• эффективность;
• стабильность (защита от системного риска);
• надежность (своевременность);
• защита информации при осуществлении платежей и расчетов.
На рисунке 1.1 представлена современная платежная система.

Рис. 1.1 Современная платежная система

Эффективное функционирование системы платежей и расчетов имеет большое значение для Центрального банка с точки зрения выполнения им задач поддержания стабильности денежно-кредитной банковской системы и успешного проведения денежно-кредитной политики. Со своей стороны, эффективно функционирующие платежные системы способствуют управлению ликвидностью, сдерживанию роста денежной массы и объема кредитов, то есть достижению целей денежно-кредитной политики.
Если нарушается цепочка платежей, то может рухнуть вся банковская система. Центральный банк не должен допустить такого развития событий. В связи с этим большое внимание уделяется стандартами и нормативами, позволяющим участникам платежной системы контролировать свой риск, а также мерам по предотвращению распространения локальных кризисов платежей на всю систему.
Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы, которые представлены внутрибанковскими платежными системами для расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций, а также системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала).
Банк России занимает особое место в платежной системе России. Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, а также организует наличное денежное обращение. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности.
К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России. Отношения между Банком России и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета. Указанные документы служат правовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России. Банк России информирует банковское сообщество и общественность о вносимых изменениях и дополнениях к нормативным актам, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы России.
Банк России постоянно уделяет особое внимание совершенствованию и развитию нормативной базы, обеспечивающей функционирование платежной системы России. В 2002 году утверждена новая редакция Положения Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П, в которой уточнен порядок расчетов платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом, а также дано определение окончательности и безотзывности платежей, которое позволит исключить финансовые риски участников и обеспечить еще более высокую степень надежности платежной системы. Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Министерством Российской Федерации по налогам и сборам в 2002 году подготавливались нормативные документы по унификации расчетных документов, реализация которых позволит ускорить зачисление налоговых и других платежей в федеральный бюджет, бюджеты других уровней бюджетной системы Российской Федерации, государственные внебюджетные фонды, и их перечисление на финансирование расходов бюджетов. В целях совершенствования организации наличного денежного обращения и регулирования расчетов наличными деньгами в 2002 году Банком России совместно с Министерством Российской Федерации по налогам и сборам давались разъяснения, касающиеся установленного Банком России предельного размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами.
Платежная система в Российской Федерации включает системы расчетов Банка России, систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, небанковские (клиринговые и другие расчетные) кредитные организации, осуществляющие расчетные операции, внутрибанковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов), платежные системы с использованием банковских карт. Каждая система расчетов функционирует как самостоятельно, так и во взаимосвязи с другими системами расчетов.
Степень эффективности функционирования платежной системы определяется такими показателями, как сроки и гарантированность прохождения платежей, суммы операционных издержек, использование общепринятых операционных стандартов.
Если деньги «задерживаются» в платежной системе, они не могут работать. Например, если субъекты экономической деятельности не могут точно прогнозировать поступление денежных средств, планирование расходов для них становится проблематичным.
Для проведения расчетных операций используются различные платежные инструменты, имеющие следующие характеристики:
• физическая форма (платежный документ на бумажном носителе или в электронном виде);
• защитные свойства (средства и методы, удостоверяющие подлинность документа);
• дебетовый или кредитовый документ.
Основными функциями платежной системы нашей страны являются урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота, организация отношений между субъектами платежной системы (операторами и пользователями) по поводу перевода денежных средств, которые регулируются едиными правилами и стандартами. Роль платежной системы заключатся в ускорении расчетов, чему способствует реализация концепции расчетов в режиме реального времени и оформление расчетно-клиринговой инфраструктуры денежно-финансового рынка.
Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. [20, с. 139] Эффективной платежной системе присущи определенные функции.
Основные функции платежных систем, как правило, сводятся к следующему:
• открытие и ведение виртуальных счетов клиентов;
• предоставление клиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами (банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активацией специальных карт, эмитируемых платежной системой, и т. д.);
• предоставление клиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, в наличной форме и т. д.;
• осуществление транзакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по истории транзакций;
• урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота;
• обеспечение безопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защиты клиентской информации;
• консультационная поддержка клиентов;
• бесперебойное функционирование программно-аппаратного комплекса платежной системы;
• обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.
Платежная система состоит из системы учреждений, набора инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между физическими и юридическими лицами, с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.
Для раскрытия сущности расчетов и платежей необходимо определить элементы расчетно-платежной системы, представленные в таблице 1.1.

Таблица 1.1
Элементы платежной системы
Элемент Содержание
Участники расчетных взаимоотношений — юридические лица (предприятия, организации, фирмы);

  • физические лица (население);
  • коммерческие банки и прочие кредитные учреждения, такие как депозитные учреждения, сберегательные кассы);
  • Центральный банк;
  • небанковские учреждения (клиринговые и расчетные центры (палаты), биржи).
    Назначение платежей — платежи за товары и услуги;
  • взносы в бюджет и внебюджетные фонды;
  • платежи по кредитам, векселям.
    Платежные инструменты — наличные деньги;
  • платежные поручения;
  • векселя;
  • платежные требования и поручения;
  • аккредитивы;
  • чеки;
  • платежные карточки.
    Время платежа — авансовый (предоплата);
  • срочный платеж;
  • пролонгированный (отсроченный);
    -просроченный.
    Способ платежа — хартальный (налично-денежный);
  • жиральный (списание со счета в полной сумме или частично, зачет взаимных требований и обязательств).
    Форма расчетов — при налично-денежном способе платежа – передача;
  • при жиральном – перевод посредством платежных поручений, аккредитива, инкассо, чека.

Следовательно, платёжная система представляет собой совокупность различных элементов, обеспечивающих её нормальное функционирование. Центральный банк не только является одним из участников расчётно-платёжной системы, но и регулирует её работу в целом, координирует и устанавливает порядок функционирования всех её элементов.
Выделяют различные виды платежных систем. Основные характеристики платежных систем приведены в таблице 1.2.

Таблица 1.2
Основные характеристики платежных систем
Фактор классификации Классификация Преимущества Недостатки
Эффективная сумма перевода денег Оптовая Большие технологичность и безопасность, меньшие риски Большие издержки и комиссионные
Розничная Меньшие издержки Меньшая безопасность и большие риски
Метод перевода денег Клиринговый Минимум денег на корреспондентском счете, проще управление ликвидностью, меньшие издержки Невозможность быстрого платежа и системные риски
Валовой Возможность быстрого платежа и меньшие системные риски Максимум денег на корреспондентском счете, сложнее управление ликвидностью и большие издержки
Время перевода денег В режиме реального времени Предпочтительность для клиентов Высокие требования к технологиям и большие издержки
Несколько часов; день в день; несколько дней Меньшие издержки Меньшая востребованность клиентами
Способ представления в банк платежной инструкции Кредитовый перевод Простой документооборот и меньшие издержки Отсутствие гарантий получателю
Дебетовый перевод Наличие гарантий получателя Сложный документооборот и большие издержки

Таким образом, платежную систему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедура перевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеет сложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны и взаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиям приема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев. Подобная классификация поможет быстрее определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств.
1.2 Характеристика основных элементов платежной системы России

Для России платежная система имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики. Основными составляющими этой проблемы являются, с одной стороны, платежный кризис и его последствия (разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения из-за просроченных выплат заработной платы, пенсии, пособий и т.п.), а с другой – поистине революционные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фундамент становления новой банковской системы.
Реформирование платежной системы в России началось в 1992г. и явилась многоплановым процессом. За это время появилось огромное количество новых коммерческих структур, что потребовало соответствующей перестройки платежной системы. За прошедший период платежная система развивалась путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий. На смену платежным требованиям пришли платежные поручения, электронные документы стали вытеснять традиционно использовавшиеся ранее документы на бумажных носителях.
Вне зависимости от конкретной формы любая платежная система должна включать в себя три основных элемента или процесса:

  • процесс авторизации и начало платежа, когда плательщик поручает обслуживающему банку перевести средства.
  • процесс передачи и обмена платежными документами между банками участниками, который чаще всего называют клирингом.
  • процесс расчета между банками-участниками, то есть банк плательщика должен компенсировать средства банку получателя, что делается либо на двусторонней основе или через счета, который банки открывают у третьей стороны. Как правило, роль третьей стороны выполняет ЦБ РФ.
    Отсутствие любого из этих трех компонентов ведет к нарушению платежной системы и, в конечном счете, к платежному кризису.[43, с. 20]
    Федеральным законом № 161-ФЗ от 27.06.2011 установлены права, обязанности и порядок взаимодействия различных субъектов национальной платежной системы, участвующих в процедурах перевода денежных средств. Кроме операторов по переводу денежных средств (Банка России, кредитных организаций и Внешэкономбанка), в том числе операторов электронных денежных средств, субъектами национальной платежной системы определены банковские платежные агенты и субагенты, платежные агенты, правомочные в соответствии с законом принимать платежи от физических лиц, операторы платежной системы, операторы услуг платежной инфраструктуры, а также организации федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг.
    Законом установлены требования к этим субъектам, подробная регламентация технологии осуществления денежных переводов, требования к платежным системам, а также порядок осуществления Банком России в национальной платежной системе надзора и наблюдения.
    Под национальной платежной системой (далее — НПС) Закон N 161-ФЗ понимает совокупность различных субъектов правоотношений, осуществляющих или обеспечивающих перевод денежных средств. [2]
    Согласно п. 1 ст. 3 Закона N 161-ФЗ в НПС включаются следующие лица [2]:
  • операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);
  • банковские платежные агенты (субагенты);
  • платежные агенты;
  • организации федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с российским законодательством;
  • операторы платежных систем;
  • операторы услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр).
    Все указанные лица именуются субъектами НПС.
    А) Операторы по переводу денежных средств
    Ключевыми субъектами НПС являются операторы по переводу денежных средств. Это организации, имеющие право осуществлять перевод денежных средств. Ими являются:
  • Банк России;
  • Внешэкономбанк;
  • кредитные организации, обладающие правом на осуществление переводов денежных средств.
    Специального регулирования деятельности таких лиц Закон N 161-ФЗ не предусматривает. Например, согласно ч. 3 ст. 11 этого Закона перевод денежных средств кредитные организации должны осуществлять в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках и банковской деятельности) [2].
    Б) Банковский платежный агент
    Для осуществления некоторых функций оператор по переводу денежных средств может привлекать банковского платежного агента. Согласно ч. 1 ст. 14 Закона N 161-ФЗ банковский платежный агент может [2]:
  • принимать от физического лица наличные денежные средства и (или) выдавать их такому лицу (в том числе посредством платежных терминалов и банкоматов);
  • предоставлять клиентам электронные средства платежа и обеспечивать возможность их использования в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств;
  • проводить идентификацию клиента — физического лица, его представителя и (или) выгодоприобретателя в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с требованиями российского законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
    Банковским платежным агентом не может быть кредитная организация (п. 4 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).
    В) Оператор платежной системы
    Согласно легальному определению, изложенному в п. 6 ст. 3 Закона N 161-ФЗ, под оператором платежной системы следует понимать юридическое лицо, определяющее правила платежной системы и выполняющее иные обязанности, предусмотренные этим Законом. Так, в соответствии с ч. 5 ст. 15 Закона N 161-ФЗ оператор платежной системы обязан [2]:
  • определять правила платежной системы, контролировать их соблюдение участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры;
  • привлекать операторов услуг платежной инфраструктуры (если оператор платежной системы их функции не выполняет);
  • контролировать оказание услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы;
  • вести перечень операторов услуг платежной инфраструктуры;
  • организовывать систему управления рисками в платежной системе;
  • оценивать риски в платежной системе и управлять ими;
  • обеспечивать возможность досудебного и (или) третейского рассмотрения споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры в соответствии с правилами платежной системы.
    Законом N 161-ФЗ установлено, что операторами платежной системы могут являться как кредитные, так и некредитные организации, а также Банк России и Внешэкономбанк.
    Организация, намеревающаяся стать оператором платежной системы, должна направить в Банк России регистрационное заявление. Если такая организация не является кредитной, то она должна соответствовать следующим требованиям [2]:
  • обладать чистыми активами в размере не менее 10 млн руб.;
  • физические лица, занимающие должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера такой организации, должны иметь высшее экономическое, юридическое образование или высшее образование в сфере информационных и коммуникационных технологий. При наличии иного высшего профессионального образования такие лица должны иметь опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации или оператора платежной системы не менее двух лет;
  • указанные физические лица не должны иметь судимость за преступления в сфере экономики. Также не должно быть фактов расторжения трудового договора с ними по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ, в течение двух лет до дня подачи в Банк России регистрационного заявления.
    Г) Операторы услуг платежной инфраструктуры
    Операторами услуг платежной инфраструктуры могут являться Банк России или Внешэкономбанк, а также как кредитные, так и некредитные организации (ч. 1 ст. 16 Закона N 161-ФЗ). Они могут выступать как операционный центр, платежный клиринговый центр или расчетный центр.
    Операционный центр должен обеспечивать участникам платежной системы и их клиентам доступ к услугам по переводу денежных средств, чаще всего осуществляемому в электронной форме. Он несет ответственность за реальный ущерб, возникший вследствие неоказания или ненадлежащего оказания операционных услуг (ч. 5 ст. 17 Закона N 161-ФЗ). Такая ответственность может быть ограничена неустойкой.
    Платежный клиринговый центр — это организация, принимающая к исполнению распоряжения участников платежной системы о переводе денежных средств и выполнении иных действий.
    Расчетный центр — это организация, которая в рамках платежной системы исполняет распоряжения участников платежной системы посредством списания и зачисления денежных средств по их банковским счетам, а также подтверждает исполнение этих распоряжений.
    Платежный клиринговый центр и расчетный центр должны быть созданы в соответствии с российским законодательством (п. 9 и п. 11 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).
    В платежной системе может быть несколько операционных, расчетных и платежных клиринговых центров. Однако в последнем случае должен существовать центральный платежный клиринговый центр (контрагент).
    Правилами платежной системы должны быть определены требования к финансовому состоянию и технологическому обеспечению операторов услуг платежной инфраструктуры, а также к другим факторам их деятельности, влияющим на бесперебойность функционирования платежной системы. Такие требования должны быть объективными и обеспечивать равноправный доступ операторов услуг платежной инфраструктуры к платежной системе (ч. ч. 8 и 9 ст. 16 Закона N 161-ФЗ) [2].
    Операторы услуг платежной инфраструктуры обязаны предоставлять оператору платежной системы информацию о своей деятельности в соответствии с правилами платежной системы.
    Системно значимой и важной составляющей платежной системы России является платежная система Банка России. [15, с.181]
    Платежная система Банка России — часть национальной платежной системы (платежной системы Российской Федерации). Обеспечение ее эффективного и бесперебойного функционирования является одной из целей деятельности Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии с этим законом Банк России устанавливает правила расчетов в Российской Федерации, проводит межбанковские безналичные расчеты через свою платежную систему, осуществляет расчетное обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и других клиентов, не являющихся кредитными организациями.
    В свою очередь, эффективно и бесперебойно функционирующая платежная система, прежде всего платежная система Банка России, способствует реализации других целей Банка России, установленных Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»: поддержанию устойчивости рубля, используя его в качестве средства платежа, а также укреплению банковской системы Российской Федерации.
    Платежная система Банка России — это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.
    Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.
    Вышеизложенные факторы определяют платежную систему Банка России как системно значимую платежную систему в Российской Федерации.
    Банк России, осуществляя регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за собственной платежной системой, принимает меры по ее развитию в направлении повышения эффективности и обеспечения бесперебойности функционирования.
    Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, предусматривающей совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты.
    В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает:
  • зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;
  • возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом;
  • реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;
  • расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке. [15, с.183]
    Особенности платежной системы Банка России.
    Платежи в перечисленных системах расчетов Банка России проводятся без каких-либо специальных требований к их размеру и назначению, на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством Российской Федерации.
    Банк России без взимания платы осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов.
    Для осуществления расчетов клиентам Банка России – всем кредитным организациям, действующим на территории Российской Федерации, их филиалам (по решению кредитной организации), Федеральному казначейству, его территориальным органам и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются банковские (корреспондентские) счета (субсчета) в учреждениях Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.
    Платежи осуществляются в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала), имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.
    Банк России в соответствии с законодательством осуществляет расчетное обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального казначейства, органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, других клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.
    В целях безопасности и защиты информации в платежной системе Банка России обеспечивается идентификация пользователей, контроль целостности и подтверждение подлинности расчетных документов, разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей, контроль проведения расчетных операций, конфиденциальность платежной информации, резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.
    При проведении через платежную систему Банка России платежей с использованием электронных технологий расчетные документы направляются клиентами в Банк России преимущественно в виде электронных сообщений по каналам связи или на магнитных носителях.
    Платежная система Банка России включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:
    • система банковских электронных срочных платежей (далее – система БЭСП);
    • более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (далее – системы ВЭР);
    • система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР);
    • системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий и другие.
    Совокупность систем расчетов, обеспечивающих проведение платежей клиентов каждого из регионов Российской Федерации, составляет региональную компоненту платежной системы Банка России. В региональных компонентах расчеты осуществляются в соответствии с установленными регламентами по местному времени (в 9-тичасовыхпоясах).
    Структура действующей платежной модели банка России представлена на рисунке 1.2.

Рис.1.2 Действующая модель платежной системы Банка России

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабах страны.
Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах.
Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами.
Система расчетов между учреждениями Банка России с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.
Таким образом, под платежной системой в Законе N 161-ФЗ понимается совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств. Платежная система должна включать в себя оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы (из последних как минимум три организации должны быть операторами по переводу денежных средств)
1.3 Организация платежных систем зарубежных государств (на примере платежной системы США)

На рынке денежных средств США оперирует значительное число негосударственных платежных систем от региональных межбанковских ассоциаций, производящих клиринг чеков, эксплуатирующих банкоматы, проводящих эквайринг для торговых точек, крупных общенациональных сетей, обслуживающих операции по пластиковым картам, или осуществляющих электронные денежные переводы, до Федеральной резервной системы, предоставляющей банкам широкий спектр платежных услуг.
Применяемые способы осуществления платежей отличаются друг от друга по многим параметрам, таким как стоимость переводов, технологии клиринга, оптимальность расчетов, безотзывность транзакций и т.д., а лицензирование платежных операций осуществляется властями каждого штата, а также на федеральном уровне. Надзор за деятельностью операторов рынка может осуществляться как одной, так и несколькими государственными организациями.
Хотя основной объем розничных операций продолжает осуществляться с помощью бумажных инструментов — наличных денег и чеков, крупные электронные системы денежных переводов, предназначенные для клиринга платежей на значительные суммы, играют решающую роль на рынке корпоративных банковских услуг. Все чаще в практике проведения финансовых операций в США находит применение использования современных платежных систем, например, автоматизированных клиринговых палат (АСН -Automated Clearing House). Инновации и конкуренция привели к созданию новых инструментов, получивших название электронных платежных механизмов.
Многообразие участников финансового сектора экономики США определяет основных операторов рынка денежных переводов, которыми являются, главным образом, коммерческие банки и различные сберегательные организации, такие как ссудосберегательные ассоциации и кредитные союзы.
Коммерческие банки в Америке привлекают срочные депозиты и вклады «до востребования», выдают кредиты и предоставляют другие банковские услуги клиентам, включая осуществление денежных переводов.
Ссудосберегательные ассоциации занимаются привлечением вкладов и предоставлением кредитов. Акционерами этих финансовых институтов являются их же вкладчики.
Кредитные союзы оказывают своим членам весьма широкий спектр банковских услуг. В настоящее время они функционируют практически как полноценные коммерческие банки.
Такие учреждения как федеральные сберегательные банки привлекают вклады от населения и предоставляют ипотечные кредиты, а также размещают активы в высоколиквидные инвестиционные ценные бумаги. Их возможности по оказанию банковских услуг в результате либерализации законодательства в последнее время были значительно расширены.
Другими финансовыми учреждениями, вовлеченными в процесс осуществления денежных переводов, являются различные специализированные небанковские кредитные организации, компании, обслуживающие пластиковые карты, и Почта США. Небанковские кредитные организации либо предоставляют клиентам кредиты, либо привлекают от них вклады.
Компании банковских пластиковых карт предоставляют финансовым учреждениям свои торговые марки, организовывают клиринг и расчеты между банками по операциям с карточками. Наиболее крупными операторами этого рынка в США являются Visa и MasterCard. Но кроме них такого рода услуги оказывает множество небольших компаний, расположенных по всей стране. Карточки также эмитируют многочисленные розничные торговые сети. [32]
Платежи очень часто осуществляются и в виде почтовых переводов через отделения Почты США.
Кроме финансовых учреждений, оказывающих услуги по переводу денежных средств населению и юридическим лицам нефинансовых секторов экономики, существуют специализированные организации, осуществляющие клиринговые и расчетные операции непосредственно между банками.
К их числу относятся: клиринговые палаты, автоматизированные клиринговые палаты (АСН), компании, эксплуатирующие сети банкоматов, а также крупные платежные системы, такие как CHIPS и FEDWIRE (ФЕДВАЙР).
Бумажные чеки наиболее часто используются в расчетах на территории США, если, конечно, не считать наличных денег.
Для проведения денежных расчетов по итогам клиринга чеков банки в основном используют прямые корреспондентские счета и систему Fedwire. Что касается клиринговых палат, то они чаще всего прибегают к услугам специальной системы расчетов ФРС — Net Settlement Service.
Чеки постепенно вытесняются из расчетов электронными платежными средствами, такими как, пластиковые карты и денежные переводы. Повсеместное внедрение онлайновых POS-терминалов привело к тому, что пластиковые карты принимаются огромным количеством торговых точек, что делает их использование потребителями серьезной альтернативой выписке чеков.
Наиболее популярное электронное средство платежа в Соединенных Штатах — это кредитные карточки. Они представляют собой разновидность банковских пластиковых карт и сочетают в себе кредитный и платежный инструменты. Фактически они работают в режиме возобновляемых кредитных линий. Как правило, карточки эмитируются банками на основании лицензий, предоставляемых такими общенациональными организациями как Visa или MasterCard. Кредитные карточки эмитируются не только банками. Их выпускают такие компании как Discover Card или American Express, а также сети розничных магазинов, энергетические и телефонные компании.
Дебитные карты являются средством осуществления платежей с банковских счетов.
Сети пластиковых карт, финансовые организации, обслуживающие банкоматы и проводящие эквайринг, обеспечивают для своих участников возможность осуществлять авторизацию «карточных» операций и клиринг по ним. Как правило, они предоставляют и телекоммуникационные услуги своим членам. Чаще всего, сети банковских карточек принадлежат нескольким финансовым учреждениям, которые осуществляют первоначальные инвестиции, а также определяют стратегию развития и устанавливают правила проведения операционных процедур. Владельцами некоторых крупных сетей являются небанковские организации. Самыми значительными по объемам операций компаниями пластиковых карт являются Visa, MasterCard, American Express и Discover Card.
Банки в США широко используют автоматизированные клиринговые палаты (АСН) для осуществления переводов денежных средств. Платежи по банковским кредитам и страховым премиям также осуществляются при помощи банковских переводов через АСН. Кроме того, эти операции используются для расчетов юридических и физических лиц с Правительством США, как при уплате налогов, так и при получении бюджетных средств.
АСН представляет собой общенациональный механизм электронных переводов денежных средств посредством передачи платежных документов в виде файлов. Федеральная резервная система является крупнейшим оператором этого рынка, обрабатывая более 85% межбанковских операций.
ФРС имеет в своем распоряжении специальные унифицированные программные продукты для обработки АСН платежей, направляемых в адрес Федеральных резервных банков. Кредитные организации, ФРБ и EPN обмениваются файлами, используя различные телекоммуникационные средства. Окончательный клиринг осуществляется через расчетную сеть Федеральной резервной системы. Операции, обрабатываемые непосредственно учреждениями ФРС, отражаются по корреспондентским счетам банков в Федеральных резервных банках. Именно с этого момента платежи являются завершенными и безотзывными. Небанковские финансовые организации, как и нефинансовые учреждения и физические лица имеют доступ к Fedwire и CHIPS только через кредитные организации. [23, с. 342]
Таким образом, можно сделать вывод, что платежная система представляет собой сложную систему, включающую в себя определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения, взаимосвязанные друг с другом. Для эффективной работы такой системы необходимо выполнения ряда принципов, которые помогают снизить риски в работе платежной системы. К этим принципам относится: наличие хорошо проработанной правовой базы, четко определенных процедур управления кредитными и ликвидными рисками, обеспечение быстрого окончательного расчета в день валютирования и т.д. Разумеется, за платежной системой любой страны необходим контроль и надзор, чтобы защитить финансовую систему от угрозы дестабилизации. Данные функции выполняет Центральный банк страны, который также разрабатывает правовые нормы, регулирующие расчеты между экономическими агентами, контролирует деятельность кредитной организации, осуществляет инвестиции в изучение разработок для совершенствования платежных систем. В России национальная платежная система установлена Федеральным Законом №161-ФЗ от 27.06.2011 г. Под национальной платежной системой Закон N 161-ФЗ понимает совокупность различных субъектов правоотношений, осуществляющих или обеспечивающих перевод денежных средств. Согласно п. 1 ст. 3 Закона N 161-ФЗ в НПС включаются следующие лица: операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств); банковские платежные агенты (субагенты); платежные агенты; организации федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с российским законодательством; операторы платежных систем; операторы услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр).
Рассматривая платежную систему США можно сказать, что на рынке денежных средств в США оперирует значительное число негосударственных платежных систем от региональных межбанковских ассоциаций, производящих клиринг чеков, эксплуатирующих банкоматы, проводящих эквайринг для торговых точек, крупных общенациональных сетей, обслуживающих операции по пластиковым картам, или осуществляющих электронные денежные переводы, до Федеральной резервной системы, предоставляющей банкам широкий спектр платежных услуг.

2 СОСТОЯНИЕ ОСНОВНЫХ ПАРАМЕТРОВ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ
2.1 Структура платежной системы России

Платёжную систему России составляют два сегмента:
• платёжная система Банка России, в рамках которой проводятся межбанковские расчёты через РКЦ;
• частные платёжные системы: внутрибанковские платёжные системы для расчётов между подразделениями одной кредитной организации, платёжные системы кредитных организаций для расчётов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, платёжные системы расчётных небанковских кредитных организаций, системы расчётов между клиентами одного подразделения кредитной организации [14, с. 123].
Структура платежной системы России приведена на рисунке 2.1.

Рис. 2.1 Структура платежной системы России

Платежная система состоит из двух относительно самостоятельных сегментов, образуемых платежной системой центрального банка и частными платежными системами.
Безналичные расчеты осуществляются через следующие частные платежные системы:
1) платежные системы для расчетов по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях. Открытие корреспондентских счетов и проведение расчетных операций по этим счетам регулируется законодательством, правилами, установленными в нормативных документах центрального банка, а также двусторонними договорами между кредитными организациями.
Правилами разрешено проведение кредитной организацией транзитных платежей, т.е. платежей по поручению другой кредитной организации-корреспондента в третью кредитную организацию с использованием всех имеющихся возможностей для этого: через корреспондентский счет (субсчет) в центральном банке, счет участника расчетов в расчетной НКО, корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях. Таким образом, платеж от плательщика до получателя в некоторых случаях проходит через несколько кредитных организаций и несколько платежных систем.
Для передачи платежных сообщений кредитными организациями используется в основном транспортная система S.W.I.F.T.
2) платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций.
Расчетные НКО открывают счета участников расчетов кредитным организациям и другим юридическим лицам и осуществляют расчеты между ними по договору, как на валовой, так и на нетто основе. Окончательные расчеты совершаются в день проведения клиринга (неттинга).
Переводы денежных средств между расчетными НКО и в пользу кредитных организаций, не являющихся их участниками расчетов, осуществляются через платежную систему центрального банка и счета, открываемые расчетными НКО друг у друга.
Нетто-расчеты осуществляются с предварительным депонированием средств в расчетных НКО на счетах участников для погашения дебетовой позиции. Обязательным условием при проведении неттинга является непревышение дебетовой нетто-позиции участника расчетов над суммой средств на его счете в расчетных НКО и кредита, который может быть предоставлен этому участнику расчетной НКО на завершение расчетов. При отсутствии предварительно депонированных средств, дебетовая нетто-позиция участника расчетов по результатам неттинга должна быть либо равна нулю, либо сумме предоставленного кредита.
С целью снижения кредитных рисков участников расчетов, расчетным НКО разрешено размещать привлеченные на счета участников расчетов и в фонды (резервы) средства в рублях только в высоколиквидные активы: государственные ценные бумаги с нулевым риском, на корреспондентские счета в центральном банке, на счета в НКО, а средства в иностранной валюте — на счета в иностранных банках в странах с развитой экономикой.
Расчетные НКО, выполняющие функции расчетных центров организованного рынка ценных бумаг, производят расчеты по поручению организатора торговли (биржи) в размере нетто-позиций по счетам участников Организованного рынка ценных бумаг, которые вычисляются биржей на основании денежных обязательств, возникающих по результатам заключения сделок.
Расчетным центрам организованного рынка ценных бумаг запрещается размещение средств участников, а также кредитование участников. Средства участников хранятся на корреспондентских счетах расчетных центров организованного рынка ценных бумаг в центральном банке.
3) внутрибанковские межфилиальные платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации. Многие кредитные организации, имеющие филиалы, осуществляют счеты между головной кредитной организацией и ее филиалами по внутрибанковским платежным системам. Порядок проведения расчетных операций по этой платежной системе определяется кредитной организацией самостоятельно во внутрибанковских правилах с соблюдением требований.
4) системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации. Эта система кредитной организации обеспечивает расчеты между клиентами, счета которых открыты в одном подразделении.
Обычно оперируют следующими характеристиками платежных систем: оптовая, розничная, валовая, клиринговая, день в день, рейс, в режиме on-line, кредитовый перевод и дебетовый перевод. Официальные документы Банка России и Банка международных расчетов не содержат определений оптовой и розничной платежной системы. Системы межбанковских расчетов национальных центральных банков, крупных отечественных и международных банков — это оптовые системы. Системы на основе пластиковых карт, переводов без открытия счета, электронных денег — розничные. Ключевым различием между ними является фактор эффективной суммы платежа, т.е. когда риски и издержки платежа приемлемы для перевода той или иной суммы.
Оптовые платежные системы создаются или контролируются центральными банками, строго регламентируются национальным законодательством, поскольку сбои в межбанковских расчетах могут парализовать всю экономику страны, нарушить ее экономическую безопасность. Во многих странах создана только одна оптовая платежная система, исключение составляет Германия, где таких систем две, и США, где их насчитывается три. Поэтому в большинстве стран эти системы не не конкурируют друг с другом. [53, с. 55]
Розничные платежные системы в большом количестве представлены в каждой экономически развитой стране. Они с меньшей степени регулируются и контролируются государством, в основном они принадлежат частным организациям. Эти организации занимают различные рыночные ниши.
В Глоссарии Банка международных расчетов установлено, что система на основе клиринга проводит платежи между участниками путем взаимного зачета платежей и межбанковского перевода конечного сальдо. Система валовых расчетов в режиме реального времени определяется так же, как платежная система, в которой обработка и расчет осуществляется в режиме реального времени без задержки и на валовой основе одна операция за другой. [10, с. 50]
Валовые расчеты присущи большинству национальных оптовых платежных систем, таким как Федеральная резервная система США, Бундес банк в Германии и национальный банк Украины. На валовой основе передает платежные документы система межбанковских коммуникаций SWIFT. Внутрибанковские расчеты крупных российских банков так же строятся на валовой основе.
Клиринговые методы перевода денег присущи в основном розничным системам и оптовым системам старого поколения. На основе клиринга совершаются межбанковские расчеты в карточных системах и в системах быстрых переводов без открытия счета, в рамках многорейсовой системы и системы межрегиональных расчетов центрального банка.
Для эффективного клиринга концентрация расчетов необходима в едином расчетном центре и желательно во времени. Чем выше концентрация расчетов, тем с большей вероятностью входящие платежи для каждого конкретного банка будут равны исходящим, сальдо будет близко к нулевому и банкам для завершения потребуется немного реальных денег. Однако эти сегменты тесно взаимосвязаны и дополняют друг друга. Их нельзя рассматривать как локальные самостоятельные платёжные системы. Они составляют единое целое — платёжную систему России.
Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему Банка России в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Кредитная организация вправе открыть корреспондентский субсчет в учреждении Банка России своему филиалу, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном учреждении Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, являются клиентами Банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают счета межфилиальных расчетов. Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так и юридические лица, не являющиеся кредитными организациями. Клиентам — юридическим и физическим лицам — для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Банка России.
Участниками платежной системы России открыто клиентам (резидентам и нерезидентам) 271,4 млн. банковских счетов в валюте Российской Федерации, в том числе юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, — 4,2 млн. счетов (1,6%), физическим лицам — 267,2 млн. счетов (98,4%), из которых большинство счетов — 90,1% — в Сберегательном банке Российской Федерации. Количество банковских счетов в расчете на одного жителя в среднем по России составило 1,9 счета [31, с. 40].
В среднем по Российской Федерации количество жителей, приходящихся на одного участника платежной системы России, составило 24,7 тысячи человек, а количество юридических лиц — 660. В то же время, с учетом дополнительных офисов, открытых кредитными организациями (филиалами), данные показатели соответственно составили 11,8 тысяч жителей и 315 юридических лиц.
2.2 Банк России как участник платежной системы

Банк России занимает особое место в платежной системе России и как оператор собственной платежной системы:
• координирует и регулирует расчетные отношения в России;
• осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные требования к их функционированию;
• устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов;
• организует наличное денежное обращение.
А также разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности.
Платежная система Банка России – часть национальной платежной системы (платежной системы Российской Федерации). Обеспечение ее эффективного и бесперебойного функционирования является одной из елей деятельности Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
В свою очередь, эффективно и бесперебойно функционирующая платежная система Российской Федерации, прежде всего платежная система Банка России, способствует реализации других целей Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: поддержанию устойчивости рубля, используя его в качестве средства платежа, а также укреплению банковской системы Российской Федерации.
Платежная система Банка России является системно значимой платежной системой, определяется в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации и играет важную роль в обеспечении финансовой стабильности страны. Через платежную систему Банка России осуществляются платежи, составляющие значительную по количеству и преобладающую по объему долю платежей, проводимых через платежную систему России.
Банк России осуществляет регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за собственной платежной системой.
По состоянию на 01.01.2011 года участниками платежной системы Банка России являлись 648 учреждений Банка России, 1215 кредитных организаций и 2669 филиала кредитных организаций.
Кроме того, на расчетном обслуживании находились клиенты, не являющиеся кредитными организациями, в количестве 16852. По сравнению с 2010 годом их количество сократилось на 18,1%. Сокращение количества указанных клиентов происходит в результате реализации требований статьи 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и обусловлено передачей Федеральному казначейству кассового обслуживания исполнения федерального бюджета Российской Федерации, бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований.
В 2010 году количество платежей, проведенных через платежную систему Банка России, увеличилось по сравнению с 2009 годом на 4,5% и составило 1046 млн. платежей, а объем платежей вырос на 22,8% — до 721,3 трлн. рублей.
Доля платежей, проведенных через платежную систему Банка России, в общем количестве и объеме платежей в стране в 2010 году возросла и составила 36,9% от общего количества платежей (в 2009 – 34,6%) и 69,9% от общего объема (в 2009-69,5%). [10, с. 48]
В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему Банка России в 2010 году, доля платежей кредитных организаций (филиалов) составила 82,8% по количеству и 74,1% по объему платежей, доля платежей клиентов, не являющихся кредитными организациями, — 17,1 и 9,5%, доля собственных платежей Банка России – 0,1 и 16,9% соответственно.
Через платежную систему Банка России в 2010 году проведено 88,2% от общего количества и 91,8% от общего объема межбанковских платежей в Российской Федерации.
Банком России проводятся мероприятия по сокращению сроков совершения расчетных операций за счет развития электронных технологий. В 2010 году средние сроки совершения расчетных операций по всем применяемым технологиям на внутрирегиональном уровне составили 0,55 дня, а на межрегиональном уровне – 0,9 дня [56].
Для осуществления расчетов клиентам Банка России – всем кредитным организациям, действующим на территории Российской Федерации, их филиалам (по решению кредитной организации), Федеральному казначейству, его территориальным органам и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются корреспондентские счета (субсчета) в учреждениях (подразделениях расчетной сети) Банка России, расположенных в регионах Российской Федерации.
Платежи осуществляются в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала), имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.
Банк России осуществляет расчетное обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального казначейства, органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, других клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.
Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть в платежах, проводимых через платежную систему Банка России. В 2010 году их доля достигла 99,2% от общего количества и 99,5% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России. Динамика роста этого показателя представлена на рисунке 2.2.

2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004

Рис. 2.2 Динамика доли платежей, проведенных через платежную систему Банка России с использованием электронных технологий

При проведении через платежную систему Банка России платежей с использованием электронных технологий расчетные документы направляются клиентами в Банк России преимущественно в виде электронных сообщений по каналам связи или на магнитных носителях.
В 2010 году Банком России продолжалась работа в направлении расширения использования электронных сообщений при обмене платежной информацией с клиентами. В 77 территориальных учреждениях Банка России из 79 осуществлялся обмен электронными сообщениями. Участниками обмена электронными сообщениями являлись 3398 кредитных организаций (филиалов), что составило 97,0% от общего количества обслуживаемых Банком России кредитных организаций и их филиалов, а также Федеральное казначейство и его управления по субъектам Российской Федерации.
Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в режиме реального времени. Обеспечение ее функционирования и развития – одно из главных направлений работы по совершенствованию платежной системы, которая проводится Банком России.
В 2010 году начато использование системы БЭСП для проведения собственных операций Банка России, связанных с расчетами на внутреннем биржевом рынке государственных ценных бумаг и на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж.
В этой системе проводятся платежи ее участников независимо от их территориального расположения. В основном, это платежи на крупные суммы. Плата за проведение таких платежей превышает плату, взимаемую за проведение платежей через другие системы расчетов Банка России, что соответствует мировой практике.
За 2010 год участниками системы БЭСП проведено более 66 тысяч платежей на общую сумму 117,9 трлн. рублей. К ним относятся платежи Банка России в рамках реализации денежно-кредитной политики, платежи Федерального казначейства по перераспределению средств федерального бюджета между Федеральным казначейством и его управлениями по субъектам Российской Федерации в режиме реального времени, платежи кредитных организаций, в том числе по сделкам на финансовых рынках, платежи по поручению клиентов на сумму свыше 1 млн. рублей составила 86,4% в общем количестве платежей и почти 100% в общем объеме платежей, проведенных через систему БЭСП [56].
В настоящее время в качестве расчетных документов используются только платежные поручения.
Система БЭСП функционирует наряду с другими системами расчетов Банка России. Участниками системы БЭСП, которыми с августа 2010 года стали все кредитные организации (филиалы), отвечающие требованиям к участникам, также вправе проводить свои платежи через другие системы расчетов Банка России.
Учреждения Банка России, имеющие право осуществлять расчеты через систему БЭСП, являются особыми участниками расчетов.
Для клиентов Банка России предусматриваются различные формы участия в системе БЭСП: прямое (ПУР – прямые участники расчетов) и ассоциированное (АУР – ассоциированные участники расчетов).
Прямые участники имеют непосредственный доступ к проведению платежей (как собственных, так и по поручению клиентов) в режиме реального времени в соответствии с единым по всей стране регламентом функционирования системы БЭСП, а также имеют возможность использовать все услуги, предоставляемые системой БЭСП.
Ассоциированные участники имеют опосредованный доступ к проведению платежей в системе БЭСП через региональные компоненты и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП.
Действует комплексная нормативная база, обеспечивающая надежную правовую основу функционирования системы БЭСП и включающая нормативные и распорядительные акты Банка России, определяющие правила функционирования системы БЭСП, порядок проведения платежей и осуществления расчетов, управление участием, условия ведения Справочника участников системы. Установлен регламент функционирования системы БЭСП и порядок наблюдения за ней.
По состоянию на 01.01.2011 года количество участников системы БЭСП составило 1286 из них ОУР (особые участники расчетов) – 205 (17,7% от общего числа участников системы БЭСП); ПУР – 517 (39,6% от общего числа участников системы БЭСП), их них 188 – кредитные организации, 308 – филиалы кредитных организаций; АУР – 523 (42,7% от общего числа участников системы БЭСП), из них 148 – кредитные организации, 265 – филиалы кредитных организаций и 80 – клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями – Федеральное казначейство Российской Федерации и его Управления.
Проведение крупных платежей через систему БЭСП снижает системный риск в платежной системе России и способствует повышению уровня финансовой стабильности в стране.
Расчеты в системах ВЭР и МЭР осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и условиями договоров, заключаемых с клиентами Банка России.
Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах платежной системы Банка России.
Технология и порядок осуществления внутрирегиональных электронных расчетов, за исключением внутрирегиональных электронных расчетов Московского региона, определяются территориальными учреждениями Банка России и оформляются заключаемыми с клиентами Банка России договорами.
Расчеты в Московском регионе, в котором сосредоточена значительная доля платежей от их общего объема, проводимого через платежную систему Банка России, регулируются отдельными нормативными актами Банка России и осуществляются на валовой основе с учетом встречных платежей в назначенное время (в режиме рейсов) в течение дня, а в промежутках между рейсами – непрерывно в режиме реального времени.
В подавляющем большинстве остальных региональных компонент систем ВЭР расчеты проводятся на валовой основе в режиме, приближенном к реальному времени.
Система МЭР обеспечивает платежное взаимодействие между системами ВЭР различных региональных компонент на децентрализованной основе («каждый с каждым»), так что в системе МЭР проводятся электронные платежи между участниками и/или пользователями – клиентами Банка России, находящихся в разных регионах Российской Федерации.
Регламенты внутрирегиональных электронных расчетов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России по местному времени с учетом регламента функционирования системы БЭСП.
В системах ВЭР используются платежные поручения, инкассовые поручения и платежные требования.
На платежи через системы ВЭР приходится более половины общего количества и объема платежей, проводимых через платежную систему Банка России.
Регламент и порядок осуществления межрегиональных электронных расчетов установлены нормативным актом Банка России.
В системе МЭР платежи проводятся в течение дня, за исключением расчетов между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, которые осуществляются не позднее следующего дня.
В качестве расчетных документах в системе МЭР используются платежные поручения.
В 2010 году участниками ВЭР и МЭР являлись 628 учреждений Банка России, или 98,6% от общего их количества.
Функционирование платежной системы Банка России в настоящее время обеспечивается, в основном, системой коллективной обработки информации (система КОИ), включающей коллективные центры обработки информации (КЦОИ) высокой доступности, а также транспортной системой электронных расчетов и средой взаимодействия с клиентами Банка России. В соответствии с решениями Банка России обработка информации ряда региональных компонент платежной системы Банка России осуществляется локально (вне системы КОИ).
По состоянию на 01.01.2011 года платежная информация 78 (из 79) территориальных учреждений Банка России обрабатывалась на коллективных центрах обработки информации.
Функционирование системы БЭСП обеспечивается прикладными программным комплексом на базе одного из коллективных центров обработки информации с обеспечением автоматизированными рабочими местами соответствующего подразделения центрального аппарата Банка России в целях выполнения им функций анализа, оперативного управления и мониторинга функционирования системы БЭСП.
Обработка учетно-операционной информации территориальных учреждений Банка России обеспечивается соответствующей инфраструктурой, включающей программно-технические комплексы, консолидированные в коллективных центрах обработки информации.

2.3 Развитие форм безналичных расчетов

В настоящее время коммерческие банки активно работают с физическими и юридическими лицами, предлагая современные технологии на основе пластикового, электронного бизнеса. Многие россияне являются владельцами банковских карт, и если раньше наличие банковской карты у человека считалось признаком роскоши, то сегодня это признак современности. Карта востребована как руководителями предприятий, сотрудниками этих предприятий, так студентами и пенсионерами. Помимо стандартных безналичных операций, позволяющих оплачивать покупки в магазинах- партнерах банка, появилась новая услуга, а именно кредитование через карты в пределах овердрафта (краткосрочного кредита, позволяющего расплачиваться картой даже в том случае, если личные средства на карточном счете исчерпаны). Лимит овердрафта по счету банковской карты позволяет снимать наличные, совершать покупки и оплачивать услуги, но уже используя денежные средства банка.
Появилась возможность у держателей карт платежной системы Visa Int. или Mastercard Int. любого банка оплачивать услуги мобильной связи сотовых операторов МТС, «БиЛайн» и «МегаФон Москва», а также спутниковое телевидение «НТВ Плюс» и «Космос ТВ». Следуя указаниям простого и удобного меню, вы в считанные секунды произведете оплату, которая поступает в адрес поставщика услуг в режиме реального времени. Причем пополнить вы можете не только свой счет, но также счета друзей, родственников или просто знакомых.
Анализ привлекательности этой услуги, проведенный Управлением банковских карт Сбербанка России, показал, что оборот по оплате услуг через банкоматы Сибирского банка уже превышает 7 млн. руб. в месяц. Эта цифра обусловлена широким распространением сети банкоматов Сбербанка России и их общедоступным месторасположением. А если нет поблизости банкомата, то клиентам предоставляется новая услуга — «Мобильный банк»! Вы оплатите все эти услуги, всего лишь отправив SMS с сотового телефона. Предоставление держателям международных карт Сбербанка России возможности контроля за состоянием своего счета посредством мобильного телефона. После каждой транзакции по карте (например, при расчете в магазине) ее держатель получает на свой телефон короткое SMS-coобщение, содержащее исчерпывающую информацию: где, сколько и когда потрачены деньги, а также остаток на счете. Теперь клиент может с точностью до копейки знать свой баланс в любую минуту времени, в любой точке мира в зоне действия его сотового телефона. Услуга позволяет моментально заблокировать карту в случае ее утраты. Также «Мобильный банк» предупредит о предстоящем перевыпуске карты и известит о поступлении денежных средств на карточный счет клиента.
Формат SMS очень прост: достаточно сохранить в своем телефоне дватри шаблона и постоянно ими пользоваться. Для полной автоматизации услуги можно скачать на сайте Сбербанка России (www.sbrf.ru) специальное приложение, после установки, которого все операции «Мобильного банка» появятся в меню вашего телефона [46, с 3].
Тенденции в современной банковской сфере таковы, что для банка не идти в ногу со временем и игнорировать современные технологии – верный путь к падению интереса к банку со стороны клиентов в будущем. Чтобы в перспективе банк оставался конкурентноспособным, уже сегодня ему нужно развивать как можно более широкий спектр услуг. И в этой связи очень привлекательным для банков является интернет-банкинг: во-первых, реализованные в большинстве интернет-систем функциональные возможности позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов, во-вторых, у банков появилась реальная возможность и частным клиентам предложить услугу по удаленному управлению счетом через интернет. Оценить прибыльность интернет-банкинга довольно сложно: сегодня интернет-банкинг является, прежде всего, инструментом быстрого обслуживания клиентов, способом, придающим банковским продуктам привлекательность для клиентов. Интернет-банкинг сам по себе приносит в основном косвенную прибыль — увеличение остатков на счетах, увеличение клиентской базы и т.д. Прямые же доходы банка ограничиваются лишь абонентской платой и платой за подключение клиентов к услуге. При неясной перспективе окупаемости – стоимость предлагаемых на рынке систем достаточно высока. Банкам предлагается достаточно выгодный с точки зрения экономической целесообразности вариант – развитие нового направления деятельности при минимальных инвестициях. А именно — использование готовой информационно-технологической инфраструктурой для предоставления своим клиентам услуг интернет-банкинга. Банку не нужно приобретать систему во владение: достаточно установить аппаратное обеспечение и приобрести системное ПО.
Частный клиент, в отличии от корпоративного, только-только начинает осваивать банковскую среду несколько шире, чем просто хранилище финансовых средств. Безналичный платеж, выписки, внутрибанковский перевод, оплата коммунальных услуг – потребуется какое-то время, чтобы клиент привык к тому, что все эти операции можно выполнять через Интернет. Большинству людей, независимо от того, сколько они зарабатывают и как распоряжаются своим доходом, приходится оплачивать массу услуг, регулярно затрачивая на это личное время. При помощи интернет-банкинга «Клиент-Банк» возможно упростить для клиентов эту обременительную процедуру: не ходить ежемесячно в кассы по приему платежей, не стоять в скучных очередях и не корпеть над заполнением квитанций, а, в любое удобное время, войдя в систему«Клиент-Банк» просто заполнить платежное поручение.
Используя «Клиент-Банк» возможно быстро, легко и в любое удобное для любого человека время:
а) отправлять в банк платежные поручения
б) контролировать текущее состояние счета
в) платить за коммунальные и прочие услуги при помощи сервиса «Клиент-Банк»
г) управлять лимитами платежных карт и SimMP
д) перечислять средства между своими счетами в банке
е) покупать и продавать безналичную валюту.
На рисунке 2.3 представлена схема работы системы «Клиент-банк».

Рис. 2.3 Схема работы системы «Клиент-Банк»

В продвижении Интернет-банкинга «Клиент-Банк» для корпоративных клиентов существуют пока определенные трудности. Причиной тому не достаточно хорошая работа магистральных каналов Интернет, что вызывает низкую скорость работы системы.
Одним из направлений Интернет –банкинга является универсальная платежная система, называемая “Интернет –кошелек”. Система электронных кошельков, позволяющая осуществлять мгновенный расчет виртуальными деньгам, которые в свою очередь могут стать вполне реальными после обналичивания в соответствующих сервис центрах. Удобство системы заключается в скорости осуществления денежных операций. Система считается очень защищенной и надежно заблокированной от вторжения извне. При регистрации в системы вы устанавливаете на свой компьютер специально разработанную программу, так называемый Интернет- кошелек [33, с. 14].
Пополнить кошелек можно с помощью пластиковой карты VISA Classik, Euroсard/MasterCard Mass, VISA Gold и Euroсard/Master Gold, Сбербанк- Maestro и Сбербанк – VISA Electron за считанные секунды возможно пополнить свой кошелек любой суммой по той же схеме как если бы пополнялся счет мобильного телефона. При осуществлении платежей и обналичивании средств снимается комиссия.
Из всех известных систем «интернет денег» лидирующее место по популярности занимает, конечно, система web money. Подавляющее большинство пользователей выбирают именно ее за ее неповторимое удобство использование и надежность сохранности средств. Учетная система WebMoney Transfer обеспечивает проведение расчетов в реальном времени посредством учетных единиц — титульных знаков WebMoney (WM). Управление движением титульных знаков осуществляется пользователями с помощью клиентской программы WM Keeper. Системой поддерживается несколько типов титульных знаков, обеспеченных различными активами и хранящихся на соответствующих электронных кошельках. Гарантом по WMR-операциям является ООО «ВМР», компания, представляющая WebMoney Transfer на территории России. Кроме web money широко известна система Яндекс.Деньги, она также имеет большое число приверженцев.
Схема работы системы “Яндекс.Деньги” представлена на рисунке 2.4.

Рис. 2.4 Схема работы системы “Яндекс.Деньги”

Чтобы стать участником системы Яндекс.Деньги, достаточно иметь счет в банке (или пластиковую карту) и пройти регистрацию в платежной системе Яндекс.Деньги. При этом в платежной системе автоматически будет открыт счет, связанный с Кошельком участника системы. На этот счет клиентом зачисляются любым удобным для него способом деньги, после чего появляется возможность проводить расчеты, получать деньги в свой Кошелек от кого-либо. Электронные деньги с виртуального счета при желании всегда можно обменять на реальные деньги. При совершении покупки при помощи системы Яндекс.Деньги вместе с электронными деньгами передается и договор купли-продажи между участниками сделки. Во время расчетов этот договор автоматически подписывается электронными цифровыми подписями владельцев кошельков, передающих и принимающих деньги согласно этому договору. Таким образом, у покупателя, остается электронный документ, подтверждающий товарные обязательства продавца, с его электронной подписью.
Подводя итоги анализа современных банковских продуктов, относящихся к классу пластиковых карт можно заключить, что в настоящий момент, данный сектор услуг активно развивается и способен в ближайшем будущем предложить достаточно большой набор новых “пластиковых” инструментов.
Таким образом, Российская банковская система смело перешагнула через многие этапы развития банковских систем западных стран, и в настоящее время уровень автоматизации отдельных российских банков значительно превосходит западный. Для организации систем передачи информации о платежах и расчета по ним в России были применены наиболее прогрессивные (из возможных) технологий. Особенно явно это проявилось в создании платежных систем построенных на использовании пластиковых карт.

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ НА ПРИМЕРЕ ВЕЛИКОУСТЮГСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ
3.1 Общая характеристика деятельности Великоустюгского отделения Сбербанка России как субъекта платежной системы

Объектом исследования является Великоустюгское отделение №151 АК СБ РФ (ВУОСБ №151), которое является одним из элементов составной части Сбербанка Российской Федерации.
160 лет назад, 30 октября 1841 года, Указом Императора Николая 1 положено начало истории сберегательного дела в России.
В соответствии с принятым в июле 1990 года Постановлением Верховного Совета РСФСР бывший Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990года Сбербанк РСФСР был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. Вскоре Сбербанк Росси зарегистрировал свой Устав в Центральном Банке РФ и впервые провел эмиссию акций. Со времени акционирования Сбербанк России прошел динамичный путь из системы государственных сберкасс в коммерческий банк универсального типа. Сбербанк имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.
Сберегательный банк России является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому Сберегательный банк России предоставляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам (кредиторам) и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков (кредиторов) за предоставленные денежные средства. Основной функцией Сбербанка является посредничество между кредиторами и заемщиками в отличие от других финансовых небанковских структур, обеспечивает основную часть всех средств денежного обращения экономики страны.
Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.
По целевому назначению различают следующие виды операций:
1) пассивные операции – аккумулирование денежных средств для предоставления банковских услуг;
2) активные — использование собственных и привлеченных средств для получения текущих и будущих доходов;
3) посреднические операции – обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.
Банк осуществляет следующие банковские операции:
1) привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
3) открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банковских корреспондентов;
4) инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
5) покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
6) привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
7) выдает банковские гарантии.
Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:
1) выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5) предоставляет аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
6) осуществляет лизинговые операции;
7) оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.
В связи с постоянно изменяющейся общеэкономической, а также социально — политической ситуацией, изменений состояния финансового рынка, которые в разной мере оказывают влияние на общеэкономическую устойчивость кредитной организации, основное внимание банка сосредоточено на организационно — экономических мероприятиях, комплексной оценке финансово-экономической политики банка (управление денежными потоками и традиционными банковскими рисками), на совершенствовании информационно-аналитического обеспечения и банковских технологий (информационно-аналитическое и функционально — технологическое обеспечение).
Сбербанк РФ имеет 17 территориальных банков, 1216 отделений, 18802 филиала (операционных касс вне кассового узла).
Существующая в настоящее время структура Сбербанка представлена на рисунке 3.1.

Рис. 3.1 Структура Сбербанка России

Великоустюгское отделение Сбербанка России №151 расположено по адресу: Вологодская область, г. Великий Устюг, ул. Красная 128. Отделение Сбербанка действует на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка и генеральной доверенности выданной управляющему отделением СБ РФ. Великоустюгское отделение № 151 СБ РФ имеет операционный отдел, 3 дополнительных офиса и 17 операционных касс вне кассвого узла (ОКВКУ). Штатная численность 223 человека. Великоустюгское отделение № 151 СБ РФ является крупнейшим банком в городе Великий Устюг.
ВУОСБ № 151 осуществляет следующие банковские операции:
1) привлекает и размещает денежные средства физических и юридических лиц;
2) открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков – корреспондентов;
3) инкассирует денежные средства и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
4) покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной форме;
5) операции с ценными бумагами (векселя (кредитные, простые), облигации федерального займа, государственные казначейские обязательства, операции с облигациями на вторичном рынке, сберегательные сертификаты).
Помимо перечисленных выше банковских операций ВУОСБ №151 осуществляет следующие сделки:
1) предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
2) осуществляет операции с драгоценными металлами;
3) осуществляет лизинговые операции;
4) оказывает брокерские, консультативные и информационные услуги.
Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.
В таблице 3.1 представлен структурно-функциональный анализ деятельности ВУОСБ №151.

Таблица 3.1
Структурно — функциональный анализ деятельности ВУОСБ №151
Операции
банка

Отделы Расчетно- кассовые Депозитные Операции с
ин валютой Операции с ценными бумагами Инкассация Кредитование Организация работы Контроль
по работе с персоналом +
автоматизации + + + + + + +
безопасности + + + + + + +
юридический +
ценных бумаг + + +
валютных операций + + + + + +
кредитования + +
РКО юридических лиц + + + + + + + +
контрольно-ревизионный + + + + + + + +
бухучета и отчетности + + + + + +
планово-экономический + + + + + + +
операционный + + + + + +
ДО и ОКВКУ + + + + +
кассовых операций + +
инкассации + +
по работе с пластиковыми картами + + + +
вкладов населения +
Плюсами в таблице отмечены те виды операций банка, которые выполняются соответствующими подразделениями.
Руководство отделением банка осуществляет управляющий, который осуществляет: общее руководство отделением банка; обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделения; несет персональную ответственность за выполнение возложенных на отделение задач, распределяет обязанности между своими заместителями, в установленном Сбербанком России порядке распоряжается имуществом и денежными средствами, заключает от имени Сбербанка России кредитные и хозяйственные договоры с юридическими и физическими лицами.
В обязанности управляющего ВУОСБ № 151 входят вопросы подбора и расстановки кадров. В непосредственном подчинении находятся 3 зам. управляющего, 4 начальника отдела (безопасности, автоматизации, кадров, юридический). В целях оперативного решения текущих вопросов Приказом № 14 от 12.01.2001 г. по ВУОСБ № 151 утверждено следующее распределение обязанностей для заместителей управляющего:
Первый заместитель управляющего осуществляет контроль, руководство и организует работу следующих функциональных подразделений: кредитного отдела, экономического отдела, отдела развития материально-технической базы, валютного отдела. Заключает договора на основании доверенности от имени Сбербанка России кредитные и хозяйственные договора с юридическими и физическими лицами. Подчиняется непосредственно управляющему отделения. В его подчинении находятся 4 начальника отдела (кредитного, экономического, валютного и отдела развития материально-технической базы (ОМТБ)).
Заместитель управляющего: осуществляет руководство и организует работу следующих подразделений: юридического отдела, отдела ценных бумаг и инвестиций, отдела по работе с персоналом, отдел бухгалтерского учета и отчетности, контрольно-ревизионный отдел, отдел пластиковых карт. Подчиняется непосредственно управляющему. В его подчинении находятся 5 начальников отдела и главный бухгалтер.
Заместитель управляющего: осуществляет руководство и организует работу следующих структурных подразделений: операционный отдел, 3 дополнительных офиса, 17 операционных касс вне кассового узла, отдел инкассации, отдел организации работы с наличными деньгами и ценностями, отдел вкладов населения. Непосредственно подчиняется управляющему отделения. В его подчинении находятся 17 заведующих ОКВКУ, 3 заведующих доп. офисом, 4 начальника отдела.
Схема подчиненности имеет обратную направленность. Кроме того, мы наблюдаем, функциональные вертикальные связи по определенной группе проблем, в решении некоторых организационных вопросов, вынесению каких-либо решений по улучшению работы отделения, управляющему банка помогает Совет банка, в состав которого входят руководители функциональных подразделений. В принятии решений по вопросам размещения и привлечения кредитных ресурсов, управляющему помогает кредитный комитет, в состав которого также входят руководители функциональных подразделений. Следовательно, существующая организационная структура управления (ОСУ) ВУОСБ № 151 имеет линейно-функциональную структуру. Организационная структура отделения представлена на рисунке 3.2.

Рис. 3.2 Организационная структура Великоустюгского отделения Сбербанка России №151
Сбербанк России стабильно занимает лидирующие позиции на основных секторах рынка по предоставлению услуг населению. Активная работа и создание разветвленной сети обслуживания позволяет сохранить высокие темпы развития. Распространению всех видов услуг способствует развитие инфраструктуры обслуживания клиентов и проведение банком клиентоориентированной политики.
3.2 Применение электронных технологий в организации внутрирегиональных расчетов

Система электронных платежей в России состоит из систем межрегиональных электронных платежей и внутрирегиональных электронных платежей.
Значительное расширение сферы электронных платежей, позволяющих проводить расчеты в более короткие сроки, было обеспечено за счет создания нормативной базы и расширения круга учреждений Банка — участников внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов, применения электронных технологий обмена документами с клиентами.
Электронная платежная система обеспечивает: дублирование программных комплексов, ограничение прав доступа к системам обработки платежей, идентификацию подписей и контроль целостности платежных документов, контроль за проведением операций, сохранность и конфиденциальность информации, немедленную передачу сообщения о попытке несанкционированного доступа, передачу информации о платежах преимущественно электронным способом.
Пользователями системы электронных платежей являются кредитные организации, их филиалы и другие клиенты, имеющие корреспондентские счета (субсчета), банковские счета в учреждениях Банка, включенных в состав участников электронных платежей.
Платежи для совершения электронным способом могут направляться клиентами по системам телекоммуникации, на магнитных и бумажных носителях. В последнем случае они преобразуются в электронный вид, и далее бумажный носитель не передается.
Порядок осуществления внутрирегиональных электронных платежей, в т.ч. графики обмена и обработки электронных платежей, форматы электронных сообщений и средства криптографической защиты, устанавливается правилами, разрабатываемыми территориальными учреждениями Банка с учетом требований нормативных актов Банка. Исключение составляет установленный нормативным актом Банка порядок проведения электронных платежей в Московском регионе, доля которых составляет значительную часть (23% от общего количества и 60% от общего объема) платежей, проводимых через платежную систему.
По внутрирегиональным электронным платежам расчеты совершаются в течение дня.
Отражение по корреспондентским счетам кредитных организаций как по внутрирегиональным, так и по межрегиональным платежам, производится в учреждениях банка в корреспонденции с соответствующими счетами учета.
В 59 (из 78) территориальных учреждениях банка расчеты осуществляются централизованным способом, в 19 — децентрализованным способом. Из указанных 59 территориальных учреждений в 55 осуществляется непрерывная обработка платежей в течение дня, в 3 — дискретно в назначенное время несколько раз в течение дня. Непрерывная обработка платежей позволяет проводить операции списания и зачисления денежных средств по внутрирегиональным платежам немедленно, создавая условия для увеличения их оборачиваемости.
Участниками внутрирегиональных электронных расчетов являлись 1138 учреждений банка.
Сбербанком России проводится работа по включению клиентов в число участников обмена электронными документами. В 76 территориальных учреждениях осуществлялся обмен электронными документами с 2771 кредитной организацией (филиалом), что составило 89,3% от общего количества обслуживаемых организаций и их филиалов. Одновременно продолжается работа по включению в число участников обмена электронными документами и других клиентов банка, не являющихся кредитными организациями, в первую очередь, органов федерального казначейства.
Структура потоков сообщений в платежной системе банка соответствует типу V, т.е. полная информация о платеже, включающая сведения о получателе, обслуживающей его кредитной организации и назначении платежа, первоначально поступает в банк, где происходит ее обработка и осуществляется окончательный расчет.
При осуществлении электронных расчетов через платежную систему Сбербанка используются как электронные платежные документы полного формата, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях, так и электронные платежные документы сокращенного формата, требующие обязательной досылки расчетных документов на бумажных носителях.
В рамках совершенствования платежной системы Сбербанк создает систему перевода крупных (срочных) сумм платежей в режиме реального времени независимо от того, в каком регионе находятся клиенты. Одновременно создаются системы внутрирегиональных клиринговых (неттинговых) расчетов по несрочным платежам.
Расчетные технологии — многосторонний процесс, требующий специфической инфраструктуры. Важнейшим ее элементом является технический компонент — безопасная, надежная и проверенная связь. Банковский менеджмент стремится к выбору и использованию безопасных, эффективных, высокоскоростных, дешевых и безбумажных систем.
Усилия Сбербанка России направлены на увеличение доли платежей, совершаемых электронными платежными документами полного формата, содержащими всю информацию о платеже.
Политика Банка в области безналичных расчетов направлена на совершенствование банковских технологий, расширение сферы электронных расчетов, внедрение систем передачи и обработки учетно-операционной информации с использованием банковской сети, унификацию платежных инструментов, обеспечение условий для эффективного управления ликвидностью, определение уровня достаточности предоставляемых банковских услуг.
К приоритетным направлениям деятельности банка относится развитие и повсеместное распространение на территории России электронных расчетов, которые способствуют ускорению платежей; улучшают качество расчетных услуг, предоставляемых финансовой системе и реальному сектору экономики.
С внедрением Великоустюгским отделением Сбербанка системы «Клиент-Банк» процесс осуществления операций юридических лиц с банковским счетом значительно упростился: бухгалтер предприятия, имеющего персональный компьютер с модемом, получил возможность работать с банковским счетом, не покидая стен своего кабинета. Все, что для этого нужно, установить специальную программу и получить в отделении дискеты с цифровыми подписями.
Используя «Клиент-Банк», можно не только оплатить свои счета, но и узнать сальдо, движение по счету, перечень поступлений за день. Важным достоинством использования данной системы является то, что свежую информацию в идеале можно получать так часто, как это необходимо, и всего за несколько минут. Кроме того, использование «Клиент-Банка» позволяет в известной мере абстрагироваться от фактора территориальной близости при выборе банка. Вместо этого внимание можно перенести на наиболее важные параметры банковских учреждений — надежность, прибыльность, наличие интересующих услуг, их качество, стоимость и т. п.
Сегодня нередки случаи, когда благодаря наличию системы «Клиент-Банк» предприятия получают возможность остановить свой выбор на банках, находящихся не только в других городах, но и в другом конце страны. А предприятия из глубинки могут не ограничивать свой выбор филиалами банков, работающих в их городе, при необходимости открыв счет в центральном офисе любого банка. Хотя для осуществления некоторых операций (например, инкассация) без дополнительного счета в местном банке все же не обойтись.
В зависимости от реализации системы «клиент-банк» могут решать различные задачи — от организации обмена информацией типа «платежное поручение — выписка по счету» до полной автоматизации всего документооборота между клиентом и банком. Чтобы быть эффективной, система «клиент-банк» должна не только ограничиваться предоставлением возможности обмена простым набором документов типа тех же платежных поручений и выписок со счетов, но и пропускать через себя подавляющее большинство документов клиента.
Ответ на вопрос, стоит ли внедрять систему, банк может получить, рассмотрев достоинства и недостатки такого внедрения для себя и своих клиентов (табл. 3.2 и 3.3).

Таблица 3.2
Достоинства и недостатки внедрения системы «клиент-банк» для Великоустюгского отделения Сбербанка России №151
Достоинства Недостатки
Экономит время операционистов на прием и обработку документов клиентов Требует затрат на приобретение либо создание системы, ее внедрение и обучение сотрудников
Позволяет унифицировать работу с документами клиентов и обеспечение их разнообразной справочной информацией Требует затрат на обслуживание (в том числе и каналов связи с высокой пропускной способностью при обслуживании большого числа клиентов)
Выступает мощным фактором в конкурентной борьбе за клиентов
Позволяет получать дополнительные средства в виде платы за использование системы клиентами

Таблица 3.3
Достоинства и недостатки внедрения системы «клиент-банк» для клиента
Достоинства Недостатки
Позволяет работать со своими счетами, не выходя из офиса Иногда требует дополнительного оборудования и более высокой квалификации пользователей компьютера
Обеспечивает более полную защиту информации о счетах, чем по факсу либо телефону Часто требует некоторого времени для переквалификации сотрудников на работу с электронными документами
Позволяет получать разнообразную справочную информацию из банка в едином связанном виде Как правило, банки взимают плату за пользование такой системой
Позволяет клиенту выбирать банк, не обращая особого внимания на территориальную близость

Естественно, в зависимости от конкретной реализации системы вышеперечисленные «плюсы» и «минусы» могут быть как дополнены, так и сокращены, и очевидно, что именно от нее в огромной степени зависит, оправдает ли система первоначальные затраты.
3.3 Совершенствование форм расчетов между банковскими учреждениями
Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:
• децентрализованный, основанный на прямых корреспондентских отношениях коммерческих банков;
• централизованный, при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБ.
Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, т.е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты (рис. 7).
В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает:

  • зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;
  • возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом (г. Москва, г. Санкт-Петербург);
  • реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;
  • расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке.
    Количество филиалов кредитных организаций, которым открыты корреспондентские субсчета в Банке России, сократилось за год, что обусловлено, с одной стороны, требованием Банка России к кредитным организациям и их филиалам о наличии одного корреспондентского счета или корреспондентского субсчета при обслуживании их в одном учреждении Банка России по месту своего нахождения, с другой стороны, продолжающейся реорганизацией кредитных организаций, в том числе преобразованием филиалов в дополнительные офисы.

Рис. 3.3. Схема осуществления межбанковских расчетов

Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживание своих клиентов, а также собственно межбанковские операции.
Межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспондентские счета, открытые кредитными организациями друг у друга, занимают также определенное место в общем платежном обороте.
Банки, имеющие развитую корреспондентскую сеть, способны осуществлять расчеты с максимальной скоростью, вместе с тем развитие корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных площадках государственных ценных бумаг. В настоящее время расчеты через прямые корреспондентские отношения менее защищены от платежных рисков, чем расчеты через расчетную сеть БР и систему внутрибанковских расчетов.
Проведение расчетов с использованием взаимных корреспондентских счетов способствует более четкой их организации, но не сокращает массу реальных денег, а скорее способствует их иммобилизации, так как расчеты через корсчета вынуждают хранить крупные суммы на счетах в банках-корреспондентах.
Правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытых в других кредитных организациях, определены Положением БР от 25.11.97 г. №5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ», вступившем в силу в 1998 г.
Корреспондентские отношения (от лат. correspondeo – отвечаю, осведомляю) – договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Операции, проводимые по корреспондентским счетам банков-корреспондентов, подразделяются на два вида: операции по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся коммерческие сделки клиентов, вторые включают кредитные операции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресурсами на денежном рынке и др.
Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Корреспондентский счет – это счет одного банка, открытый в другом, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.
Открываемые после заключения договоров корсчета подразделяются на:
• счета «НОСТРО» – текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента;
• счета «ЛОРО» – текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка.
Счета «НОСТРО» в одном банке являются счетами «ЛОРО» у его банков-корреспондентов и наоборот. Записи по счетам «ЛОРО» являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам «НОСТРО» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.
Основным направлением совершенствования межбанковских расчетов в РФ является создание системы валовых расчетов в режиме реального времени, которая обеспечит оперативное зачисление поступающих средств на счета кредитных организаций, что позволит немедленно их использовать, тем самым снизить средства в расчетах и системные риски. Кроме того, кредитные организации получают возможность управлять внутридневной ликвидностью, повысится эффективность внутрибанковских расчетов, ускорение оборачиваемости денежных средств.
В рамках создания нормативной базы системы валовых расчетов в режиме реального времени ЦБ РФ необходимо разработать и утвердить нормативные документы, регламентирующие цели, задачи и функции подразделений ЦБ РФ. Установить правила регистрации участников системы валовых расчетов в режиме реального времени подразделений ЦБ РФ и клиентов в качестве пользователей этой системы, а также разработать и утвердить операционные правила функционирования системы валовых расчетов.
Для обеспечения расчетов в банковской системе в режиме реального времени необходимо создание современной телекоммуникационной сети и разработка программного комплекса.
В условиях невозможности быстрого одновременного технического переоснащения всей банковской системы, ЦБ РФ осуществляет целый ряд проектов по модернизации материальной базы крупных региональных РКЦ и переводу их деятельности на современные принципы организации расчетов. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождающая банки от пересылки друг другу первичных документов. Так, в целях ускорения МБР между регионами (областями) и внутри области, начиная с 1992 года ЦБ РФ внедряются электронные платежи.
Электронные платежи введены как дополнительный вид МБР наряду с существующими — почтовым и телеграфным авизованием. Порядок прохождения электронных платежей от коммерческого банка устанавливается в договоре о корреспондентских отношениях между банком и РКЦ.
На сегодняшний день, система электронных платежей является одним из самых современных способов осуществления МБР. Коммерческие банки представляют в РКЦ копии платежных поручений своих клиентов на бумажных носителях или магнитных носителях (дискетах). При вводе платежного поручения, программа, установленная на персональной электронно-вычислительной машине проводит проверку — логический контроль, то есть банковский идентификационный код банка — получателя, его корреспондентского счета, счет корреспондента (получателя средств). Если поручение на бумажном носителе, оно набирается оператором, выполняются все необходимые банковские проводки и происходит списание и зачисление денежных средств в течение операционного дня на счета клиентов и коммерческих банков. При распечатке информации банк — корреспондент получает копию платежного поручения.
С помощью электронных платежей достигается максимальная в современных условиях скорость осуществления безналичных расчетов через РКЦ. Электронный способ перечисления денежных средств стал одним из самых популярных у клиентов. Любой платеж можно передавать электронным способом, и в течение этого же дня средства будут зачислены на счет получателя (при внутрирегиональных расчетах).
Преимущества электронной передачи платежей очевидны. Помимо непосредственной передачи средств, контроль и квитовка платежей также производятся автоматически, что делает всю систему более надежной.
ЦБ РФ проводится на современном этапе целенаправленная работа по подготовке всей банковской системы РФ к широкому внедрению современных технологий.
Необходимость реформирования существующей системы МБР в РФ отмечается и учеными — экономистами, и практиками банковского дела. Это связано с тем, что за последние годы в структуре платежного оборота и движение денежных потоков произошли серьезные изменения.
Если раньше участников МБР вполне устраивало получение ежедневных сведений об остатках средств на корреспондентских счетах, то сейчас им нужна оперативная информация на каждый момент времени, опирающаяся на быстрые и безошибочные расчеты.
При наличии современных компьютерных средств связи ставится задача не только обеспечить мгновенное прохождение платежей, но и практически полностью отказаться от бумажного документооборота.
Расчетная система, основанная на электронном обмене документами, позволяет сократить прохождение платежа от клиента РКЦ — плательщика до РКЦ — получателя до нескольких часов, повысит надежность расчетов, даст возможность решить проблему несоответствия состояния корреспондентского счета в РКЦ и коммерческом банке. Следует отметить, что особенно такие расчеты актуальны для кредитных организаций, удаленных от РКЦ, где доставка документов занимает большое количество времени.
С 1998 года ЦБ РФ поставлена задача перехода к электронному обмену полноформатными платежными документами с кредитными организациями без их сопровождения документами на бумажных носителях. Право работы с полноформатными электронными платежными документами предоставляется кредитным организациям, оформившим соответствующие дополнительные соглашения к договорам, с обслуживающими их учреждениями ЦБ РФ.
В перспективе возможно использование системы электронного обмена информацией при регулировании состояния финансовых рынков, поддержании ликвидности отдельных коммерческих банков и банковской системы в целом.
Возможность участвовать во внутриобластном клиринге имеют кредитные организации, соблюдающие правила ведения бухгалтерского учета и требования пруденциального надзора.
У банков, участвующих в клиринге появился прогнозируемый источник свободных денежных средств в течение дня для проведения операций в других сегментах банковского рынка, и — что особенно важно — при ежедневной работе в таком режиме этот источник станет постоянным. Кроме того, постоянное участие в клиринге даст банкам возможность не распылять средства по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, а опыт, накопленный банками при взаиморасчетах по счетам типа ЛОРО — НОСТРО, когда в течение операционного дня оговаривается лимит расчетов, повысит эффективность проведения платежей в клиринге.
Таким образом, можно сделать вывод, что создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени является ключевым моментом в развитии платежной системы РФ.
Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информацией по безналичным расчетам между Великоустюгским отделением Сбербанка РФ, учреждениями Сбербанка РФ и другими организациями необходимо техническое перевооружение и развитие автоматизации как Великоустюгского отделения, так и других кредитных организаций.
Для создания системы валовых расчетов в режиме реального времени и перехода к расчетам на безбумажной основе требуется техническое перевооружение информационных технологий кредитных организаций. Этот вопрос в настоящее время необходимо решать в разностороннем порядке, находить разные пути для его осуществления.
В условиях недостатка свободных средств у отделения для модернизации имеющегося оборудования и совершенствования информационных технологий банку необходимо пересмотреть свою политику. Более эффективная работа с активными операциями приведет к получению максимальных доходов, которые можно направить на техническое перевооружение информационных технологий.
Одной из наиболее приемлемых форм выхода из создавшегося положения может стать лизинг, как дополнительная система перспективного финансирования на основе арендных отношений при условии, если Сбербанк России приобретет усовершенствованное технологическое оборудование и будет сдавать его в аренду отделениям и филиалам.
При активном внедрении таких отношений лизинг может стать мощным импульсом технического перевооружения платежной системы Сбербанка и структурной перестройки российской экономики в целом.
Таким образом, решение различных правовых, технических, экономических и организационных вопросов управления межбанковскими расчетами позволит сократить общий уровень остатков средств банка на корреспондентских счетах в РКЦ и направить высвободившиеся средства на рынки ценных бумаг, валютные, межбанковских кредитов, а значит способствовать дальнейшему развитию этих рынков, повысить рентабельность Сбербанка в целом и Великоустюгского отделения в частности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам исследования можно сделать следующие выводы.

  1. Платежная система – это совокупность юридических, организационных, экономических, технологических, технических и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов и платежей между участниками платежной системой.
  2. Платежная система представляет собой сложную систему, включающую в себя определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения, взаимосвязанные друг с другом. Разумеется, за платежной системой любой страны необходим контроль и надзор, чтобы защитить финансовую систему от угрозы дестабилизации. Данные функции выполняет Центральный банк страны, который также разрабатывает правовые нормы, регулирующие расчеты между экономическими агентами, контролирует деятельность кредитной организации, осуществляет инвестиции в изучение разработок для совершенствования платежных систем.
  3. Для эффективной работы платежной системы необходимо выполнения ряда принципов, которые помогают снизить риски в работе платежной системы. К этим принципам относится: наличие хорошо проработанной правовой базы, четко определенных процедур управления кредитными и ликвидными рисками, обеспечение быстрого окончательного расчета в день валютирования и т.д.
  4. Платёжную систему России составляют два сегмента: платёжная система Банка России и частные платёжные системы.
    Платежная система Банка России является системно значимой платежной системой, определяется в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации и играет важную роль в обеспечении финансовой стабильности страны. Через платежную систему Банка России осуществляются платежи, составляющие значительную по количеству и преобладающую по объему долю платежей, проводимых через платежную систему России.
  5. Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, т.е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты.
  6. В настоящий момент, сектор электронных банковских услуг активно развивается и способен в ближайшем будущем предложить достаточно большой набор новых электронных инструментов. Одной из стратегических задач деятельности Центрального банка является создание эффективной электронной платежной системы России.
  7. Российская банковская система смело перешагнула через многие этапы развития банковских систем западных стран, и в настоящее время уровень автоматизации отдельных российских банков значительно превосходит западный. Для организации систем передачи информации о платежах и расчета по ним в России были применены наиболее прогрессивные (из возможных) технологий. Особенно явно это проявилось в создании платежных систем построенных на использовании пластиковых карт.
  8. Объектом исследования является Великоустюгское отделение №151 АК СБ РФ (ВУОСБ №151), которое является одним из элементов платежной системы Сбербанка Российской Федерации.
    В связи с постоянно изменяющейся общеэкономической, а также социально — политической ситуацией, изменений состояния финансового рынка, которые в разной мере оказывают влияние на общеэкономическую устойчивость кредитной организации, основное внимание Сбербанка России сосредоточено на организационно-экономических мероприятиях, комплексной оценке финансово-экономической политики банка (управление денежными потоками и традиционными банковскими рисками), на совершенствовании информационно-аналитического обеспечения и банковских технологий (информационно-аналитическое и функционально — технологическое обеспечение).
  9. Усилия Сбербанка России направлены на увеличение доли платежей, совершаемых электронными платежными документами полного формата, содержащими всю информацию о платеже.
    Политика Банка в области безналичных расчетов направлена на совершенствование банковских технологий, расширение сферы электронных расчетов, внедрение систем передачи и обработки учетно-операционной информации с использованием банковской сети, унификацию платежных инструментов, обеспечение условий для эффективного управления ликвидностью, определение уровня достаточности предоставляемых банковских услуг.
  10. Сбербанк России в 2010 году проводил работу, направленную на дальнейшее совершенствование платежной системы Банка России, расширение сферы безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.
  11. Основным направлением совершенствования межбанковских расчетов в РФ является создание системы валовых расчетов в режиме реального времени, которая обеспечит оперативное зачисление поступающих средств на счета кредитных организаций, что позволит немедленно их использовать, тем самым снизить средства в расчетах и системные риски. Кроме того, кредитные организации получают возможность управлять внутридневной ликвидностью, повысится эффективность внутрибанковских расчетов, ускорение оборачиваемости денежных средств.
  12. Решение различных правовых, технических, экономических и организационных вопросов управления межбанковскими расчетами позволит сократить общий уровень остатков средств банка на корреспондентских счетах в РКЦ и направить высвободившиеся средства на рынки ценных бумаг, валютные, межбанковских кредитов, а значит способствовать дальнейшему развитию этих рынков, повысить рентабельность Сбербанка в целом и Великоустюгского отделения в частности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативная литература:

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изм. от 06.04.2011) // СПС «Консультант плюс».
  2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» 161-ФЗ, от 27.06.11 (с изм. от 29.09.2011) // СПС «Консультант плюс».
  3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», от 10.07 02 (с изм. от 07.02.2011) // СПС «Консультант плюс».
  4. Положение № 266-П от 24 декабря 2004 г. «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (с изм. от 23.09.2008) // СПС «Консультант плюс».
  5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011) «О банках и банковской деятельности» // СПС «Консультант плюс».
  6. Положение о безналичных расчетах в РФ от 01 апреля 2003 года (в ред. Указаний ЦБРФ от 26.08.2009) // СПС «Консультант плюс»
  7. Бюллетень банковской статистики: статистический бюллетень // Центральный банк Российской Федерации. М., 2010. № 7. С.139-140.
  8. Вестник Банка России : Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года // Центральный банк Российской Федерации — М., 2010. № 44. С. 2-9.
  9. Вестник Банка России: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2010 год и период 2011 и 2012 годов // Центральный банк Российской Федерации. М., 2009. № 68. С. 7-32.
  10. Вестник Банка России. Платежная система России. 2011 г. №11.C 48-52.
  11. Регламент «По обслуживанию международных дебетовых карт Сбербанк-Cirrus/Maestro, Сбербанк-Visa Electron» № 521-р от 08.07.99.
  12. Условия и тарифы Северозападного банка Сбербанка России на выпуск и обслуживание банковских карт (11-я редакция) от 12.03.2011г.

Литература:

  1. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки [Текст] : учебник для вузов. / Н.Г. Антонов. – М. : ЮНИТИ, 2009. – 342 с.
  2. Байдукова, Н.В. Платёжная система: методология и организация [Текст] учеб. пособие. / Н.В. Байдукова. — СПб. : Изд-во СПбГУЭФ, 2006. — 293с.
  3. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 360 с.
  4. Быстров, Л.В. Платежные системы / Л.В. Быстров. — М.: БДЦ-Пресс, 2010. – 624 с.
  5. Васильев, Д.Ю. Банковские пластиковые карты как этап эволюции платежной системы / Д.Ю. Васильев. – Волгоград, 2009. – 27 с.
  6. Голикова Ю.С. Банк России: организация деятельности. / Ю.С. Голикова. — М. : ДеКА, 2008. – 698 с.
  7. Деньги. Кредит. Банки : учебник / под. ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 783 с.
  8. Деньги. Кредит. Банки./ Под ред. Белоглазовой Н.М. М.: «Юрайт-Издат», 2007. – 620 с.
  9. Костерина, Т.М. Банковское дело [Текст] : учебник (университетская серия). / Т.М. Костерина — М.: МаркетДС, 2003. – 240 с.
  10. Наличный и безналичный оборот в российской экономике : учебное пособие для ВУЗов. – М.: КНОРУС, 2009. – 186 с.
  11. Национальные банковские системы : учебник / под ред. В.И. Рыбина. М. : ИНФРА-М, 2009. — 528 с.
  12. Никоноров, В.В. Развитие розничных услуг коммерческих банков как основа повышения их конкурентоспособности / В.В. Никоноров. – Волгоград, 2009. – 27 с.
  13. Организация деятельности центрального банка : учебник / под ред. Г.Г. Фетисова. – М. КНОРУС, 2006. – 432 с.
  14. Панова, Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. / Г.С. Панова. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 254 с.
  15. Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : Учебное пособие./ И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 320 с.
  16. Рубинштейн, Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты / Т.Б. Рубинштейн. – М.: Гелиос АРВ, 2008. – 196 с.
  17. Стерлягов, А.А. Банковские технологии: автоматизированные банковские системы. / А.А. Стерлягов. – Смоленск, 2010. – 531 с.
  18. Тимошенко, Л.А. Разработка новых банковских продуктов и воздействие на конкурентность и надежность / Л.А. Тимошенко. — М., 2010. – 233 с.

Статьи:

  1. Анч, М.В. Платежная система России: особенности и перспективы развития. [Текст] / М.В. Анч // Банковское дело. — 2009. — №5. – с. 33-42.
  2. Аракчеева, Ю.С. Жизнь без наличных. [Текст] / Ю.С. Аракчеева // Профиль. — 2010. — №29. – с. 25-29.
  3. Беляева, Н. Расчеты с помощью банковских карт. [Текст] / Н. Беляева // Аудит и налогообложение. – 2010. — № 1. – с. 14-19.
  4. Буйлов, М. Будущее платежных систем. [Текст] / М. Буйлов, К. Ячеистов, В. Васильева // Коммерсантъ-Деньги. — 2010. — № 9, — с. 25-30.
  5. Даудрих, Н.И. Платежная система России. [Текст] / Н.И. Даудрих // Бизнес и банки. — 2010. – №5 (791). – с. 3.
  6. Иванова, О. Платежные системы в России. [Текст] / О. Иванова // Экономика и учет труда. — 2004. — № 7. — с. 23-39.
  7. Краснов, Н.А. Оптимизация безналичных расчетов. [Текст] / Н.А. Краснов // Деньги и кредит. – 2009. — № 4. – с. 18-22.
  8. Логинов, Е.Л. Электронные финансовые операции в Интернете: проблемы развития в условиях глобализации. [Текст] / Е.Л. Логинов // Финансы и кредит. – 2010. — №23. – с. 55-64.
  9. Минина, Т.И. Платежная система Российской Федерации. [Текст] // Банковские услуги. — 2007. — № 7. — с. 12-21.
  10. Обаева, О.С. Национальная платежная система: инфраструктура, инновации, перспективы развития. [Текст] / О.С. Обаева // Деньги и кредит. — 2010. — № 5. — с. 34-42.
  11. Образцов, М.В. К вопросу о путях дальнейшего развития платежной системы Банка России. [Текст] / М.В. Образцов // Деньги и кредит. — 2009. — № 7. — с. 46-56.
  12. Пантелеева, В.Б. Оценка эффективности обслуживания клиентуры банка в разрезе банковских продуктов. [Текст] / В.Б. Пантелеева // Банковское дело. – 2010. — № 6. – с. 30-32.
  13. Платежная система России. [Текст] // Вестник Банка России. – 2000. — №27. – с. 20-25.
  14. Полищук, С.А. Эффективная и безопасная национальная платежная система. [Текст] / С.А. Полищук // Банковское дело. — 2006. — № 11. — с. 13-16.
  15. Полищук, С.А. Платежная система России: возможности и угрозы. [Текст] / С.А. Полищук // Банковское дело. — 2007. — № 8. — с. 50-54.
  16. Романов, В.А. Рынок пластиковых карт становится мобильнее. [Текст] / В.А. Романов // Вестник Сбербанка. № 11, 2009. — с. 3.
  17. Романов, В.К. Особенности современной платежной системы. [Текст] / В.К. Романов // Банковский ритейл. — 2010. — № 1. — с. 3-9.
  18. Сахаров, Ю. Расплатиться без денег. [Текст] / Ю. Сахаров // Эксперт Волга. — № 29. – 2009. – с. 12-15.
  19. Спицын, С.Ф. Платежная система России – важнейший объект наблюдения и регулирования. [Текст] / С.Ф. Спицын // Деньги и кредит. — 2008. — № 8. — с. 43-47.
  20. Финансовая хроника // Финансы. – 2010- №1-12.
  21. Хомякова, Л.И. Проблемы надзора за платежной системой. [Текст] / Л.И. Хомякова // Бизнес и банки. — 2006. — № 42. — с. 1-2.
  22. Чигридов, М.В. Количественная оценка рисков и эффективности платежной системы. [Текст] / М.В. Чигридов // Деньги и кредит. — 2010. — № 3. — с. 64-74.
  23. Чуб, А. В. Мировые тенденции развития средств платежа. [Текст] / А.В. Чуб // Вестник МГУ. — 2008. — № 1. — с. 54-74.

Электронные ресурсы:

  1. http://www.sbrf.ru — Официальный сайт Сбербанка РФ.
  2. http://www.sberbank.biz — Показатели карт Сбербанка
  3. http://www.cbr.ru – Сайт Банка России
  4. http://www.bankir.ru – Сайт журнала «БанкирЪ»
  5. http://www.sberbank.ru — Официальный сайт Сбербанка РФ
  6. http://www.banki.ru – Информационный банковский портал
  7. http://www.rbc.ru – РосБизнесКонсалтинг

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение А

Размеры процентных ставок, начисляемых на остаток денежных средств на счетах банковских карт физических лиц (с 11.01.2011 г.)
Наименование карточного продукта Процентная ставка*
Валюта счета – USD Валюта счета – рубли
Visа Сlаssiс,
Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss 0,25 % годовых 0,1 % годовых
Visа Gоld, Еurосаrd/MаstеrСаrd Gоld
и карточные продукты на их основе 0,25 % годовых 0,1 % годовых
Сбербанк – Mаеstrо, Сбербанк – Visа Еlесtrоn 0,25 % годовых 0,1 % годовых
Visа Сlаssiс “Зарплатная”, Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss “Зарплатная”, Сбербанк – Mаеstrо “Зарплатная”, Сбербанк – Visа Еlесtrоn “Зарплатная”
0,25 % годовых
1 % годовых
Сбербанк — Mаеstrо “Молодежная” 0,25 % годовых 1 % годовых
Сбербанк — Mаеstrо “Пенсионная” — 4 % годовых
Сбербанк — Mаеstrо “Студенческая” — 1 % годовых
АС СБЕРКАРТ “Личная” — 0,1 % годовых
АС СБЕРКАРТ “Зарплатная” — 1 % годовых

  1. Начисление процентов на остаток денежных средств по резервным счетам международных банковских карт (с 11.01.2011 г.)
    2,5 % годовых
    4 % годовых
    *Ежеквартальное причисление процентов.
Оцените статью
Поделиться с друзьями
BazaDiplomov