Контрольная Кредитная система

Содержание

Введение 3
1 Понятие кредитной системы 6
2 Структура кредитной системы 11
3 Механизм функционирования кредитной системы 17
Заключение 20
Список использованных источников 21

Введение

В рыночной экономике непреложным законом является то, что наличные средства обязаны пребывать в постоянном обороте, осуществлять постоянное обращение. Временно свободные валютные средства поступают на рынок ссудных капиталов, аккумулируются в кредитно-финансовых учреждениях, а потом пускаются в дело, находятся в тех секторах экономики экономики, где есть необходимость в капиталовложениях.
Кредит же являет из себя перемещение ссудного капитала, исполняемое на началах срочности, возвратности и платности. Вслед за деньгами открытие кредита считается умнейшим открытием человечества. Благодаря кредиту уменьшается время на удовлетворение Хозяйственных и индивидуальных необходимостей. Предприятие — заёмщик с помощью добавочной цены может прирастить собственные ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Жители, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: Либо применить способности и приобретенные дополнительные ресурсы для расширения собственного дела, или ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение эти вещи, ценности, коими им предоставлялась возможность бы обладать только в будущем. Актуальность темы определяется тем, что кредит выступает опорой современной экономики, обязательным элементом финансового становления. Его примут на вооружение как большие компании и объединения, так и небольшие производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как страны, правительства, так и отдельные жители.
Кредиторы, обладающие свободными ресурсами исключительно благодаря их передаче заёмщику имеют возможность обрести от него добавочные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет из себя новейшие платежные средства.
При всей бесспорности той выгоды, которую приносит кредит, его действие на народное хозяйство оценивается разносторонне. Нередко одними экспертами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в управлении субъектов хозяйства. Кредит, учитывая мнение иных экспертов, рушит экономику, так как за него нужно заплатить, что подрывает экономическое положение заемщика, приводит к его банкротству. Настолько разноплановое осознание действия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем ясного понятия. Происхождение кредита следует искать не в области производства товаров для их внутреннего пользования, а в сфере обмена, где собственники продуктов противостоят друг другу как хозяева, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в финансовые отношения. Товарообмен как движение продукта из рук в руки, обмен предложениями считаются той основой, где могут появиться и образуются отношения насчет кредита. Перемещение стоимости — ядро перемещения кредита.
Кредитная система представляет из себя совокупность кредитных взаимоотношений и институтов, организующих данные дела. Каждые 15-20 лет в кредитной системе, прежде всего, промышленно развитых государств, происходят большие перемены. Раскрытие, выявление сути, прогнозирование тенденций последующего становления кредитной системы страны и своевременное разрешение свойственных ей противоречий считается одним из наиболее важных направлений в исследовании формирующейся рыночной экономики. Особо обращает на себя внимание существенная подверженность российской кредитной системы кризисным явлениям, способным привести к абсолютному разрушению в ней рыночных взаимоотношений и утрате экономикой страны самодостаточности. Устранение результатов кризисности, в том числе дефолт, отток вложений, стагнация экономики потерь, снижение размера и качества ссудного фонда, обесценивание скоплений, должно базироваться на знании закономерностей развития и последующего становления кредитной системы.
Цель работы — исследовать понятие кредитной системы, рассмотреть ее структуру и механизм функционирования.
Цель работы определила задачи:

  1. Исследовать теоретические аспекты кредитной системы, дать ее определение;
  2. Проанализировать структуру кредитной системы России на современном этапе развития экономики;
  3. Рассмотреть механизм функционирования кредитной системы.

1 Понятие кредитной системы

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. [6]
Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.
Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным.
В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.
С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.). [5]
С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита.
Таким образом, можно дать три определения кредитной системы:
Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект)
Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект)
Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект)
Кредитная система в институциональном аспекте — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитных отношений. [2]
Кредитная система аккумулирует свободные денежные средства и перераспределяет их в соответствии с конъюнктурой рынка ссудного капитала и направлением экономической политики. При этом возникают многочисленные связи, характер и интенсивность которых позволяют оценить место, занимаемое кредитной системой в народном хозяйстве.
Наиболее многообразными и интенсивными являются связи кредитных учреждений, основная функция которых состоит в опосредствовании движения оборотного капитала. Более высокая скорость его оборота по сравнению с основным капиталом вызывает рост числа операций и трудоемкости обслуживания хозяйства краткосрочным кредитом. В товарной форме движение оборотного капитала происходит непрерывно (у основного капитала оно носит скачкообразный характер), что придает большую равномерность спроса на краткосрочный кредит по сравнению со средне- и долгосрочным. Использование краткосрочного кредита особенно возросло в последние годы в связи с тем, что предприниматели больше прибегают к краткосрочным банковским ссудам для финансирования долгосрочных инвестиций.
Связи кредитных учреждений делятся на две группы: с частной клиентурой (предприятия, владельцы денежных средств) и государственными институтами. Особое место занимают взаимоотношения со специальными кредитными институтами, посредством которых осуществляется перелив средств с рынка краткосрочного на рынок долгосрочного ссудного капитала.
Отношения кредитных учреждений с владельцами денежных сбережений характеризуются односторонностью; последние могут поместить или изъять свой вклад, но они не пользуются кредитом банков. В отличие от них кредитные связи банков и предприятий основаны на принципе взаимности: банки в широких масштабах кредитуют предприятия, а те в свою очередь временно свободные средства держат в банках. Вклады владельцев денежных сбережений (сберегательные депозиты) различаются по степени срочности, размеру и т. п. Лица, помещающие денежные средства в кредитные учреждения, занимают разнообразное социальное положение.
Это могут быть богатые землевладельцы, рантье, мелкие промышленники и торговцы, кустари, государственные чиновники, лица свободных профессий, служащие, рабочие, крестьяне и т. д. Крупные предприниматели часть своих средств также помещают в сберегательные депозиты. Процентные ставки для различных видов сберегательных вкладов дифференцированы в зависимости от размера и срочности депонируемой суммы и косвенным образом учитывают социальное положение клиентуры. Например, по мелким бессрочным вкладам процентная ставка в семь-восемь аз меньше, чем по крупным срочным вкладам. Владелец сберегательного вклада имеет сберегательную книжку и может расходовать средства только путем снятия определенной суммы. [1]
От сберегательных депозитов принципиально отличаются вклады предприятий, зачисляемые на текущие счета. Владелец счета может производить расчеты чеком, а также посредством выдачи письменного поручения банку об уплате соответствующей суммы. Он не имеет книжки, где были бы отмечены все операции; вместо этого он ежемесячно получает выписку из банковского счета со всеми совершенными за истекший месяц операциями.
Привлечение средств составляет основу кредитной деятельности банков, которые превращают поступающие к ним денежные накопления в капитал. Предоставление краткосрочного кредита клиентуре осуществляется главным образом в форме ссуды по текущему счету и учета коммерческих векселей. Кредитование по текущему счету происходит под какое-либо обеспечение; для крупных компаний — без формального обеспечения на срок не более 18 месяцев. Учитываемые коммерческие векселя должны иметь срок не более 6 месяцев и лишь в отдельных случаях — не более 12 месяцев.
Отношения специальных кредитных институтов с хозяйством и государством во многом отличаются от связей депозитных учреждений. Если во взаимоотношениях с коммерческими банками и сберегательными кассами государство является должником, то по отношению к специальным институтам оно выступает как кредитор. Государство выделяет из бюджета и других источников фонды, за счет которых формируется одна из постоянных статей пассива банков среднесрочного и долгосрочного кредита, используемая для целевого финансирования хозяйства. Другой характер носят связи специальных институтов с владельцами денежных сбережений. Депозитная форма аккумуляции свободных средств, свойственная для кредитных учреждений, играет скромную роль, уступая место облигационной форме привлечения сбережений. Существенное различие отмечается в связях с предприятиями; эти связи являются односторонними, т. е. предприятия практически не держат своих средств на счетах специальных институтов, а пользуются предоставляемыми ими кредитами.
Формирование пассива специальных кредитных институтов связано, с одной стороны, с бюджетно-кредитной политикой государства, а с другой — с хозяйственной конъюнктурой, определяющей состояние рынка ссудного капитала. Доля государственных средств в общей сумме пассивов специальных институтов относительно стабильна. Однако эта стабильность обеспечивается растущим вмешательством центрального банка, ежегодно приобретающего облигации кредитных институтов, что является крайней мерой, поскольку Банк России не занимается долгосрочным финансированием. Весьма показательно резкое увеличение удельного веса средств кредитных учреждений и падение удельного веса владельцев частных сбережений за последние пять лет. Такое изменение структуры пассива вызвано бурным развитием инфляции, подорвавшим рынок ценных бумаг и создавшим трудности в размещении облигационных эмиссий. Для покрытия потребностей в средствах специальные институты расширили масштабы сотрудничества с депозитными учреждениями, которые получили предписание уполномоченных органов не ограничивать приобретение облигаций. [3]

2 Структура кредитной системы

Ядро всей кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.
Все кредитные учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру (рис. 1). [4]

Рисунок 1 – Иерархическая структура кредитной системы

Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы.
Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, (рис. 2) т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

Рисунок 2 – Кредитная система государства [5]

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.
Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.
Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.
Банковская система России — один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.
Банковская система включает в себя три группы кредитно-финансовых институтов [2]:

  • Центральный банк
  • Коммерческие банки
  • Специализированные кредитно-финансовые учреждения
    В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, пренадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.
    Центральный банк монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.
    Коммерческие банки — это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.
    Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Обычно они доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов.
    Центральный банк
    В центре кредитной системы находится центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Центральный банк монополизирует выпуск (эмиссию) кредитных денег в наличной форме (банкнот), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.
    Коммерческие банки
    Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки — кредитные учреждения универсального характера, которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчет и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.
    Специализированные кредитно-финансовые учреждения
    Третий элемент банковской системы — специализированные кредитно-финансовые учреждения, занимающиеся кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.
    К специализированным кредитно-финансовым учреждениям относятся [3]:
  • Инвестиционные банки
  • Сберегательные учреждения
  • Страховые компании
  • Пенсионные фонды
  • Инвестиционные компании
    Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.
    Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.
    Страховые компании, главная функция которых — страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.
    Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формирует страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.
    Инвестиционные компании выполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса её собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.
    В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.

3 Механизм функционирования кредитной системы

Кредитный механизм функционирует через кредитную систему. Он является системой связей по сбору и мобилизации финансового капитала между кредитными и разнообразными секторами экономики. Это также отношения, связанные с перераспределением капитала между самими кредитными учреждениями в рамках действующего рынка капиталов и отношения между кредитными организациями и иностранными клиентами.
Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры и правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно – расчетных отношений.
Понятие кредитного механизма включает также все черты кредитной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности банковской системы в лице ее учреждений. [8]
Кредитно-финансовые институты осуществляют свои функции в государстве по трем главным направлениям: предоставление ссуд и сохранение денежных сбережений населения: владение фиктивным капиталом. Обширная сеть специализированных кредитно-финансовых организаций позволила собрать свободные денежные средства и сбережения и предоставить их в распоряжение элементов сферы материального производства и государства. Таким образом, развитие кредитной системы является одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокого порога накопления капитала, что способствует увеличению производства и реализации научно-технической революции.
Процессы слияния и поглощения являются не просто формой санации банковской системы. В определенной мере действенность принципов организации банковской системы зависит от процессов слияния и поглощения.
Банковская система России должна руководствоваться следующими тектологическими принципами своей организации. Во-первых, принципом функциональной совместимости институциональных основ деятельности кредитных организаций в банковской системе России, с одной стороны, в направлении создания однопорядковых кредитных организаций, с другой — в направлении функционирования отдельной кредитной организации и банковской системы страны в целом.
Процессы слияния и поглощения играют важную роль в создании однопорядковых кредитных организаций. Проявляется это, прежде всего, в уменьшении резких различий в объемах собственных капиталов, активов и т.п. отдельных банков (особенно при слиянии средних и мелких банков).
Следующим принципом организации банковской системы является принцип актуализации банковских функций, выступающий как критерий организации банковской системы страны в целом. Данный принцип служит сохранению банковской системы страны и выполнению ею основной функции. Поскольку организация — это развивающаяся система, то она находится в непрерывном процессе становлении и приобретения новых свойств. Степень организованности банковской системы будет тем выше, чем больше кредитных организаций будет нацелено в своей деятельности на реализацию основной функции — рост экономического потенциала страны.
Банки, образовавшиеся в результате слияния и поглощения, во-первых, способствуют приобретению банковской системой новых свойств, поскольку обладают большими финансовыми ресурсами, привлекают новый менеджмент, внедряют новые банковские технологии. Во-вторых, процесс слияния и поглощения банков приводит к их укрупнению, что способствует реализации основной функции банковской системы — росту экономического потенциала страны. Однако нужно иметь в виду, что просто укрупнения банков для реализации основной функции банковской системы недостаточно. Для этого необходимо, чтобы выполнялись все тектологические принципы ее организации.
Важными тектологическими принципами банковской системы являются регуляционные принципы, которые, во-первых, нейтрализуют дисфункции, возникающие в процессе функционирования банковской системы, во-вторых, служат усилению отдельных направлений кредитных учреждений на более полную реализацию основной функции банковской системы.
Функционирование банковской системы часто ведет к возникновению определенных дисфункций, нарушающих процесс реализации ее основной функции.

Заключение

Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран.
Появление и развитие кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.
Нынешняя структура кредитной системы России приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента — рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно лишь в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

Список использованных источников

  1. Балабанов И.Т./Банки и банковское дело. — Спб., 2005г. – 245 с.
  2. Банковское дело/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.. 2006. – 312 с.
  3. Горелый В.И. Банковская система России: Учебное пособие. / В.И. Горелый, П.К. Бондарчук — М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2007.- 426 с.
  4. Деньги. Кредит. Банки./ Под. ред. Челнокова В.А. Учебное пособие. — М.: ЮНИТА — ДАНА, 2005г. – 422 с.
  5. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвененко/ Под. ред. проф. Е.Ф. Жукова — 3 изд., М.: ЮНИТА — ДАНА, 2008г. – 331 с.
  6. Деньги. Кредит. Банки./ Под. ред.О.И. Лаврушина. — М.: финансы и статистика, 2009 г. – 548 с.
  7. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Л.А. Дробозина — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 329 с.
  8. Лаврушина О.И. Банковское дело: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М., 2007. — 672 с.
  9. Максютов А.А./ Основы банковского дела.-М., 2009 г. – 487 с.
  10. Финансы: учебник для студентов вузов./ Под. ред. Г.Б. Поляка. — 3 издание, М.: ЮНИТА — ДАНА, 2008г. – 288 с.
Оцените статью
Поделиться с друзьями
BazaDiplomov