Курсовая Страхование строительно-монтажных рисков

Страхование строительно-монтажных рисков

Содержание
Введение 3
1 Теоретические основы страхования строительно-монтажных рисков 5
1.1 Понятие и объекты страхования строительно-монтажных рисков 5
1.2 Страхователи строительно-монтажных рисков 7
1.3 Особенности выплаты страхового возмещения 9
1.4 Правовое регулирование отношений в области страхования строительно-монтажных рисков 13
2 Проблемы совершенствования сегмента страхования строительно-монтажных рисков 20
3 Практическое задание 28
Заключение 31
Список использованной литературы 33

Введение
Актуальность исследования данной темы обусловлена тем, что деятельность любого предпринимателя начинается со строительства нового имущественного комплекса или реконструкции существующего объекта под свои нужды, а строительная деятельность как никакая другая является очень сложной и сопровождается высоким риском. Поэтому тема страхования строительно-монтажных рисков сейчас как никогда актуальна.
Страхование строительно-монтажных рисков является одним из видов страхования технических рисков. В качестве составной части он входит в страхование строительного предпринимателя от всех рисков. Кроме того, полис может содержать дополнение в виде страхования на случай возникновения ответственности перед третьими лицами за нанесение материального ущерба или телесных повреждений, которые возникли в связи с выполнением строительно-монтажных работ.
Цель курсовой работы состоит в изучении страхования строительно-монтажных рисков в свете его нормативно-правового, финансово-экономического и рыночного состояния на основе российской и зарубежной практики .
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  • исследовать теоретические основы страхования строительно-монтажных рисков;
  • рассмотреть основные проблемы и пути совершенствования российского рынка страхования строительно-монтажных рисков;
  • в практической части сравнить предложения нескольких страховых компаний и выявить наиболее выгодные.
    Объектом исследования является совокупность страховых организаций, занимающихся страхованием строительно-монтажных рисков в РФ.
    Предметом исследования является практика страхования строительно-монтажных рисков.
    Теоретической и методологической базой исследования явились нормативно-правовые документы РФ, работы отечественных исследователей — Гвозденко А.А., Маховой И., Шахова В.В., Журавлева Ю. и других.
    Информационной основой послужили данные российской статистики, материалы сайтов страховых компаний, публикации специализированных журналов.

1 Теоретические основы страхования строительно-монтажных рисков
1.1 Понятие и объекты страхования строительно-монтажных рисков
Страхование строительно-монтажных работ обеспечивает защиту участников строительства от рисков случайной гибели или повреждения объектов строительства, оборудования, материалов и другого имущества, а также гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам.
В России это страхование является добровольным и находится в зачаточном состоянии. Следует отметить, что необходимость страхования в строительстве предписывается Федеральным законом от 04.05.2011 N 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». При получении лицензии требуется приложение справки о страховании строительных рисков. [2] Однако покрываемые риски и лимиты ответственности страховщиков далеки от реальных требований отрасли.
В других странах с развитой рыночной экономикой дело обстоит иначе: здесь страхование предписывается либо законодательно, либо обычаями делового оборота в отрасли. Ни один инвестиционный проект не будет подписан без соответствующей страховой защиты, так как все его участники осознают риски, связанные с вложением средств в строительство и собственные страховые интересы. В некоторых странах этот вид страхования носит обязательный характер. Например, в США определены суммы, на которые генподрядчик должен застраховать своих рабочих, служащих и недвижимость. В Германии страхование строительных рисков осуществляется в добровольном порядке. Однако строительные фирмы должны иметь полис для получения кредитов в банке. Почти во всех странах строительные организации должны страховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами за телесные повреждения или ущерб собственности в результате проведения строительных работ.
Объектом страхования являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя, связанные с выполнением им строительно-монтажных и других работ при возведении строительных объектов, а также с возмещением страхователем вреда, причиненного здоровью либо имуществу третьих лиц при производстве строительно-монтажных работ.
По характеру страхового покрытия различаются следующие виды страхования строительно-монтажных рисков[13, с. 529]:

  • имущественное страхование, к которому относятся страхование строительных работ (имущества в пределах строительной площадки) и страхование рисков монтажа;
  • страхование гражданской ответственности.
    В России наиболее распространено страхование строительных и монтажных рисков по одному полису.
    Страховой защите подлежат:
  • строительные работы, включая строительные материалы и конструкции, расходы на заработную плату, расходы по перевозке, таможенные сборы и пошлины, а также строительные элементы и материалы, поставляемые заказчиком;
  • монтажные работы, включая монтируемое оборудование, расходы на заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины и сборы, а также материалы, оборудование и услуга, предоставляемые заказчиком;
  • оборудование строительной площадки {временные здания и сооружения, складские помещения, строительные леса, инженерные коммуникации и т.п.) согласно прилагаемому к договору страхования списку;
  • расходы по расчистке указанной в договоре страхования территории от обломков (остатков) имущества, пострадавшего в результате страхового случая.
    Подлежат страхованию по отдельным условиям[13, с. 529]:
  • гражданская ответственность перед третьими лицами;
  • послепусковые гарантийные обязательства;
  • объекты, находящиеся на строительной площадке или в непосредственной близости к ней, принадлежащие заказчику или подрядчику;
  • строительные машины и оборудование: землеройная техника и оборудование (бульдозеры, экскаваторы и др.), дорожно-строительная техника (скреперы, катки, асфальтоукладчики и др.), строительная техника и оборудование для проведения строительно-монтажных работ, закрепленная на объекте строительства (краны, подъемники, бетоно-растворосмесители и др.).
  • постоянные и временные сооружения (включая все не установленные материалы и другие предметы, доставляемые на строительную площадку для использования на пей) на их полную стоимость.
    1.2 Страхователи строительно-монтажных рисков
    В качестве страхователей могут выступать все участники строительства: заказчик, генподрядчики, субподрядчики, инвесторы, лизингополучатели строительных механизмов, архитекторы и т.п. Причем каждый из участников может страховать только свой, отграниченный от других страховой интерес. Существует предусмотренное
    законодательством каждой страны разделение страховой ответственности всех участников строительства. Здесь нет общего продукта страхования, а есть индивидуальная ответственность каждого участника или группы участников. Например, архитекторы страхуют свою профессиональную ответственность за проект, подрядчики — строительные и отделочные работы, оборудование и т.д.
    Договоры страхования строительно-монтажных рисков не поддаются классификации из-за специфики объектов строительства, но в целом по типам страхуемых объектов их можно разделить на две основные группы:
  • страхование объектов, возводимых на условиях «под ключ»;
  • страхование объектов, возводимых на условиях «поставка и контроль». [14, с. 101]
    Если объект строится на условиях «под ключ», то вся ответственность за строительство, поставку материалов и оборудования, монтажные и пусконаладочные работы полностью лежит на генподрядчике. Обычно генподрядчик и является страхователем. Страхуются все риски (полис «все риски»), включая имущественные и риски ответственности. При заключении таких контрактов страховой интерес распространяется на все находящееся в распоряжении генподрядчика в период строительства имущество: материалы, объекты монтажа, вспомогательное оборудование, полученные по лизингу строительные машины, а также на гражданскую ответственность. Стоимость страхования включается в стоимость строительного контракта.
    Если объект строится на условиях «поставка и контроль» или «шеф-монтаж», то обеспечение строительства оборудованием, стройматериалами, рабочей силой является функцией заказчика. У генподрядчика в данном случае нет имущественного интереса, так как все оборудование и стройматериалы являются собственностью заказчика. Функции генподрядчика заключаются в контроле за строительством и монтажом. Соответственно, его страховой интерес распространяется только на последствия ошибок его сотрудников при осуществлении работ. Имущественные риски страхуются заказчиком, риски ответственности — генеральным подрядчиком.
    В договоре страхования строительно-монтажных рисков специфическим объектом страхования служит строительная площадка. Она рассматривается в двух аспектах. Во-первых, это — место страхования, пространство, на которое распространяется страховая защита. Стройплощадка может быть очень больших размеров, например, при строительстве железной дороги. В таком случае к ней могут относиться и подъездные пути. Под страховую защиту подпадают только те ущербы, которые осуществились на декларируемой территории.
    Во-вторых, стройплощадка — это понятие, охватывающее сосредоточение всех вспомогательных сооружений, материалов, оборудования, находящихся на данной территории, а также грунт, на котором она расположена.
    Страхованию подлежат также используемые в строительстве электрические установки и трансформаторы. Страхуются также каркасы объектов и строительные леса.
    Специальная оговорка обычно касается взаимоотношений основного подрядчика и субподрядчика. Страхуется риск, связанный с деятельностью субподрядчика. Возмещается ущерб, который нанес строительству субподрядчик своими работами (но не своим работам), т.е. ущерб по гражданской ответственности.
    1.3 Особенности выплаты страхового возмещения
    Возмещение выплачивается только за непредвиденные ущербы, связанные с повреждением или разрушением строительных объектов и нарушением графика работ. Непредвиденными считаются ущербы, которые невозможно было предусмотреть даже при условии выполнения всех предупредительных и защитных мероприятий на хорошем профессиональном уровне.
    По условиям страхования строительных рисков возмещаются:
  • прямые убытки от полной гибели и повреждения застрахованного имущества из-за разрывов тросов, падения строительных блоков, аварии электросети, небрежности рабочих, стихийных бедствий, пожара, взрыва, затопления водой, проседания почвы и любых других непредвиденных событий в пределах строительной площадки;
  • расходы на уборку и спасение, т.е. расчистку территории после страхового случая, ремонт сооружений и оборудования. Здесь существует лимит покрытия: примерно 2% страховой суммы.
    Возможно расширение страхового покрытия на риски:
  • ущерба, нанесенного строительству деятельностью субподрядчика;
  • перевозки материалов и конструкций;
  • нанесения ущерба среде обитания и др. [4, с. 66]
    Расширение покрытия дает страхователю возможность компенсировать ущербы по рискам, непосредственно не связанным со строительством, например, при перевозке материалов и конструкций на судах и по суше, из-за чрезмерно низкого давления при перевозке жидкостей, в результате пожара или взрыва, кражи, при повреждении труб, содержащих электропроводку, при возможном ущербе среде обитания, например, при дефекте нефтепровода.
    Исключения из страхового покрытия:
  • возмещение никогда не выплачивается за недостатки строительства. Но если из-за подобного недостатка возник ущерб, по которому должно быть выплачено возмещение, то из суммы компенсации вычитаются сверхплановые затраты на устранение этого недостатка;
  • при отсутствии специальной оговорки в договоре не покрыва-ются риски возникновения ущербов, наступивших вследствие форс-мажорных обстоятельств, перерыва или прекращения работ, изменения русла грунтовых вод во время или после окончания строительства, нормальных погодных явлений для данной местности, использования некачественных строительных материалов и некоторые другие.
    При включении в состав страхового покрытия рисков ответственности страховая компания при наступлении страхового случая может не согласиться выплачивать компенсацию и имеет право выступать в защиту своего клиента в суде от неправомочных претензий третьего лица. Страховщик, действующий таким образом, принимает дополнительные функции по защите юридической ответственности и берет на себя риск затрат по судебным издержкам.
    По мировым стандартам договор страхования подрядчиков «от всех рисков» заключается для каждого отдельного подрядного контракта. При этом страховщики имеют возможность изучить планы и отчет о стройплощадке и учесть особенности каждого риска. Однако даже такой ограниченный страховой контроль исчезает в случае, когда оформляется годовой открытый полис, спрос на который возрастает.
    Годовой полис включает специальные гарантии и предлагает следующие условия.
    Исходя из предположительной годовой стоимости контрактов, устанавливается предварительная страховая сумма. Исходя из 50% этой суммы, уплачивается первый страховой взнос — задаток, размер которого может быть изменен на основании годовой декларации о завершенных контрактах.
    Страховщики должны быть поставлены в известность о цене контрактов и о содержании работы до ее начала, а также о периоде технического обслуживания. Подобным же образом следует сообщать о выполнении каждого контракта, чтобы страховщики имели приблизительное представление об общей незащищенности.
    Такая «открытая» форма полиса пригодна только в том случае, когда проводимые работы носят единообразный характер и, следовательно, нет необходимости проверки каждого контракта. Также практикуется установление предела для цены контракта и исключение из покрытия рискованных операций, таких как строительство туннелей, мостов, подведение фундаментов и работы с преобладающей незащищенностью от ущерба от воды.
    В основе определения страховой суммы лежит контрактная стоимость строительно-монтажных работ. Базой для ее расчета служит сметная стоимость, определяемая на основании существующих СНиПов. Обычно страховые суммы устанавливаются следующим образом:
  • по строительным работам — на основе полной проектной (сметной) стоимости строительных работ при их завершении, включая стоимость материалов, заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы, а также стоимость материалов и строительных элементов, поставляемых заказчиком;
  • по монтажным работам — на основе полной проектной (сметной) стоимости каждого объекта страхования после завершения монтажа, включая расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы и расходы по монтажу;
  • по оборудованию — на основе действительной стоимости оборудования строительной площадки или строительных машин и оборудования. [4, с. 119]
    В страховую сумму могут быть включены расходы по расчистке территории. Их величина не может превышать 2—5% страховой суммы по страхованию строительно-монтажных работ.
    Принцип недострахования крайне редко используется в данном виде страхования. В практике работы западных страховщиков цена контракта всегда используется в качестве основы для определения тарифных ставок. Вместе с тем признается, что некоторые из составляющей этой цены не находятся на риске страховщика, например расходы на подготовку проекта, стоимость страхования. Однако, с другой стороны, цена контракта сама по себе не представляет в полной мере общую страховую стоимость, даже на конечных этапах строительства или когда большая часть материалов хранится на стройплощадке. Поэтому иногда страхователь заинтересован в увеличении страховой суммы.
    Например, предлагается «наращивание» страховой суммы за счет включения в нее стоимости временных сооружений. К ним относятся склады и офисы подрядчика, леса, опалубка и крепь (если они не были включены в стоимость работ), мешалки для цементного раствора, орудия и строительное оборудование, находящиеся на ответственности подрядчика и расположенные на строительной площадке в целях выполнения контракта. Страховая сумма может быть увеличена на расходы, связанные с уборкой строительного мусора. Этот важный пункт иногда игнорируется при формировании страхового покрытия. Между тем удаление строительного мусора необходимо проводить перед тем, как можно будет начать восстановление поврежденной части объекта при наступлении страхового случая.
    Рекомендуется включать в договор страхования специальный пункт под заголовком «Наращивание страховой суммы», основанный на оценке максимально возможного убытка. Обычно это 10% стоимости сооружений в зависимости от типа строительства.
    1.4 Правовое регулирование отношений в области страхования строительно-монтажных рисков
    Страхование строительно-монтажных рисков в России в настоящий момент, к сожалению, не является популярным способом защиты интересов участников договоров подряда или интересов третьих лиц. Но строительный бум последних лет и, соответственно, рост числа потенциальных страховых случаев все-таки заставляют строительные фирмы все чаще обращаться к данному виду страхования.
    С точки зрения гражданского права договор СМР представляет собой сложный договор, состоящий фактически из нескольких простых договоров страхования отдельных видов рисков: договора страхования имущества, договора страхования гражданской ответственности и договора страхования предпринимательского риска. Это, в свою очередь, означает чрезвычайную сложность правового регулирования данного вида страхования. [5, с. 24]
    Предметом договора являются отношения, в рамках которых одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной условиями сделки суммы (страховой суммы). Договор страхования СМР относится к числу тех редких видов страховых договоров, предмет которых может охватывать все разновидности имущественного страхования, но, во всяком случае, не менее двух таких видов одновременно.
    От договоров страхования СМР следует отличать договоры страхования имущества, даже и связанного со строительством, а также договоры страхования ответственности строительной организации. Квалифицирующим признаком договоров СМР всегда служит комплексный характер предоставляемой ими защиты.
    В состав субъектов договора такого страхования входят страхователь и страховщик.
    Страхователем по договорам СМР могут быть различные юридические и физические лица. При этом следует учитывать, что в части страхования имущества в качестве страхователя могут выступать, в виде общего правила, лица, имеющие страховой интерес, то есть основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении соответствующего имущества. Это могут быть строительные организации, осуществляющие возведение объекта и его отделку. В их состав могут входить генеральные подрядчики и субподрядчики, но последние вправе страховать в свою пользу лишь то имущество, которое принадлежит им на праве собственности или на основании договора (договора аренды, лизинга, безвозмездного пользования). Когда в договоре страхования СМР указан выгодоприобретатель, имеющий страховой интерес в отношении страхуемого имущества, то страхователем в этой части вправе быть любое лицо (ст. 930 ГК РФ) [1].
    Каких-либо формальных ограничений в отношении круга страхователей при страховании гражданской ответственности строительной организации, строго говоря, не существует, поскольку в силу пункта 1 статьи 931 ГК РФ по договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. В то же время, поскольку страхование СМР относится к страхованию рисков, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности, то, как это совершенно очевидно, страхователем будет выступать лишь то юридическое лицо, которое имеет право отнести расходы на оплату страховых услуг на экономически обоснованные затраты, то есть сами строительные организации и владельцы транспортных средств.
    Согласно пункту 1 статьи 933 ГК РФ по договору страхования предпринимательского риска под угрозой ничтожности этой сделки может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу[1]. Другими словами, при включении в договор страхования СМР страхования предпринимательского риска страхователем по такому договору в целом может быть лишь строительная организация как субъект предпринимательской деятельности.
    На практике нередко возникают сложные вопросы о возможных страхователях по договорам страхования СМР. Существует мнение, что в качестве таковых без всяких ограничений могут выступать заказчики. Эта точка зрения требует дополнительного исследования. Дело в том, что при обычном договоре строительного подряда риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, составляющего предмет договора строительного подряда, до приемки этого объекта заказчиком несет подрядчик (п. 1 ст. 741 ГК РФ). Кроме того, в соответствии с пунктом 1 статьи 742 ГК РФ договором строительного подряда может быть предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемых при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства вреда другим лицам, застраховать соответствующие риски [1].
    Иначе говоря, и законодатель указывает в качестве возможного страхователя именно подрядчика. Но если условиями договора строительного подряда предусмотрена поэтапная приемка объекта строительства заказчиком, то в этом случае у него появляется прямой интерес в сохранности соответствующего объекта. Кроме того, судебная практика в настоящее время выводит самостоятельный страховой интерес у лиц, не несущих прямых убытков в связи с гибелью или повреждением имущества.
    Безусловно, у заказчика, даже в том случае, когда он не несет на себе риска случайной гибели или повреждения объекта строительства, наличествует интерес в его сохранности, так как для него важны сроки завершения строительных работ и, соответственно, сроки получения дохода на вложенные в строительство средства. В отношении же сохранности материалов, оборудования и техники ситуация менее очевидна, так как все это в случае необходимости может быть заменено подрядчиком достаточно быстро. Иное дело, когда речь идет об уникальных оборудовании (например, проходческий щит) или материалах (скажем, колонны или иные элементы из цельных кусков гранита или мрамора). Здесь страховой интерес в их сохранности у заказчика присутствует, так как гибель, пропажа или повреждение такого оборудования или материалов могут привести к существенному затягиванию сроков строительства.
    Страховщиком по договорам СМР вправе быть только страховая компания или общество, имеющие одновременно лицензии на:
  • страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования (подп. 12 п. 1 ст. 32.9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее статья 32.9 Закона № 4015-1))
  • страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам (подп. 20 статьи 32.9 Закона № 4015-1);
  • страхование предпринимательских рисков (подп. 22 статьи 32.9 Закона № 4015-1);
  • страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта) (подп. 6 статьи 32.9 Закона № 4015-1);
  • страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (подп. 14 статьи 32.9 Закона № 4015-1) либо на ту часть перечисленных видов страхования, которая образует конфигурацию конкретного страхового договора. [3]
    В договоре страхования СМР подчас бывает несколько страхователей одновременно — это строительные организации, которые одновременно ведут строительно-монтажные или отделочные работы на одном объекте. В такой ситуации необходимо в договоре четко определить, как будут распределяться страховые выплаты при наступлении страхового случая. В случае если соответствующие риски застрахованы по договору сострахования, то на стороне страховщика выступают одновременно несколько страховщиков (ст. 953 ГК РФ). Следует учитывать, что если в договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, то они солидарно отвечают перед страхователем или выгодоприобретателем за выплату страхового возмещения. [1]
    Помимо предмета договора страхования СМР, в нем в обязательном порядке должны быть согласованы объект страхования, страховые риски, страховая сумма и срок действия (п. 1 ст. 942 ГК РФ). Под объектом страхования в законодательстве, как известно, понимается определенное имущество или иной имущественный интерес. В договоре страхования СМР должны быть отражены все объекты страхования — имущество, страхуемое по данному договору, интерес, связанный с риском наступления гражданской ответственности, а также интерес, связанный с опасением не получить запланированный доход. Особо следует сказать, что описание имущества может либо включать подробные перечни того, что страхуется, либо сводиться к указанию, что защите подлежит любое имущество соответствующего вида, находящееся на территории строительства и иной территории, покрываемой страховым полисом.
    Иногда в практике возникает вопрос о возможности страхования по одному договору страхования СМР нескольких строительных объектов, расположенных по разным адресам. Каких-либо препятствий к этому в законе не содержится.
    Срок действия договора страхования определяется по соглашению участников страховой сделки. Он может быть равным сроку строительства либо определен в виде календарного периода, например года.
    Одной из распространенных ошибок в такого рода договорах является указание на то, что моментом вступления договора в силу служит момент начала строительных работ. Однако такого варианта быть не может. В соответствии с пунктом 1 статьи 425 ГК РФ договоры вступают в силу с момента заключения. Для договоров страхования пунктом 1 статьи 957 ГК РФ введен и другой вариант — договоры страхования, в виде общего правила, вступают в действие с момента уплаты страхователем страховой премии или ее первого взноса. [1]
    Еще одной типичной ошибкой является смешение понятий «срок действия договора страхования» и «срок страхования». Срок действия договора — это период времени между моментом вступления договора в действие и моментом истечения согласованного сторонами срока. Срок страхования представляет собой период времени, когда может произойти страховое событие. Согласно пункту 2 статьи 957 ГК РФ начало срока страхования может отличаться от момента вступления договора в силу, но ни при каких обстоятельствах не может выходить за дату окончания срока действия договора. [1]
    В соответствии с пунктом 1 статьи 954 ГК РФ в договоре страхования СМР, как и в любом ином страховом контакте, должны быть определены порядок и срок уплаты страховой премии. Если условиями сделки установлена уплата премии в рассрочку, то в силу нормы пункта 3 статьи 954 ГК РФ в договор может быть включено положение о досрочном прекращении договора страхования по инициативе страховщика на случай, если страхователем не уплачен своевременно очередной страховой взнос. [1]

2 Проблемы совершенствования сегмента страхования строительно-монтажных рисков
Обратимся к настоящему положению дел на российском рынке страхования в общем и строительно-монтажных рисков в частности, определим основные проблемы, существующие на современном этапе и возможные пути их преодоления.
Итак, во-первых, как и несчетное число других элементов национальной экономики, российское страхование в своем развитии несет отпечаток всех тех сложностей, которые связаны с непростым переходом нашей страны от плановой экономической системе к рыночной. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях.
Переход, можно даже сказать — возврат, к рыночной экономике предопределил существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве. При этом, естественно, значительно расширилась сфера страховых услуг, появились альтернативы государственному страхованию. То есть главной, принципиальной чертой организации страхового дела в современный период (в отличие от советского периода) является его демонополизация и развитие конкуренции страховых организаций. В процессе перехода к рыночным отношениям государственное страхование (в смысле существования страховых организаций, находящихся в собственности государства) практически исчезло со страхового рынка. Подавляющее число страховых компаний, действующих в России, является частными [11, с. 50].
При осуществлении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании наиболее удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, оперативности выплаты страхового возмещения и страхового покрытия.
Кроме того, это стимулирует совершенствование самих моделей страхования — в последние годы начала развиваться модель прямого страхования, суть которой состоит в отказе от посредников.
Так, конкуренция как определяющая черта рыночной экономики является на сегодняшний день и определяющий чертой ситуации на рынке страхования в России.
Но конкуренция для страхования не может и не должна быть абсолютной категорией. Жесткая конкуренция будет означать неизбежный уход с рынка наиболее слабых участников, попросту — их разорение. При этом страховая компания — это не просто коммерческое предприятие, основной целью которого является получение прибыли, это организация, призванная обеспечить страховую защиту своих клиентов — юридических и физических лиц, и ее разорение автоматически буде означать невыполнение ею этой своей основной экономической функции. Следовательно, важно так организовать страхование, чтобы страховые компании в результате конкуренции не разорялись, не прекращали своей деятельности.
Кроме того, во многих случаях, в том числе при страховании строительно-монтажных рисков, необходимо не соперничество, а сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования.
Итак, конкуренция с одной стороны, сотрудничество с другой, и все это — под бдительным контролем государства — вот на сегодняшний день идеальная формула организации рынка страхования строительных рисков. Далее посмотрим, как все это выглядит на практике — в нашей российской действительности.
Начнем с последнего — с государственного контроля над страховой деятельностью, так как относительно недавно здесь произошел ряд изменений. Длительное время основным органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью являлась Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Министерства финансов РФ. [11, с. 42]
Несмотря на наметившиеся положительные тенденции, приходится констатировать тот факт, что все же для российского рынка страхования строительно-монтажных рисков на протяжении всего прошедшего времени характерен ряд проблем.
Во-первых, конечно, масштаб. С момента возникновения страхового рынка российским коммерческим страховым компаниям предсказывалось большое будущее, в основе которого значительная численность населения, заметный промышленный потенциал и сырьевое богатство нашей страны. Однако масштабы российского рынка до сих пор остались относительно скромными. Дело в том, что необходимым условием развития рынка страхования строительно-монтажных рисков является также существование достаточно большой группы граждан, которые захотят застраховать свои строительные объекты, а в нашей стане таких, к сожалению, меньшинство.
Одним из самых значительных факторов, влияющих на готовность частных лиц и компаний покупать страховые продукты, является предпочтительная структура расходов населения (приоритеты потребителей). Если говорить о предпочтительной структуре расходов российского населения, то страхование строительно-монтажных рисков значительно уступает затратам на перестройку жилья, поскольку граждане предпочитают потратить дополнительную сумму на ремонт, нежели на страховку от некачественного ремонта. На развивающихся рынках присутствует ряд культурно-бытовых факторов, препятствующих приобретению страховых продуктов — недостаток страховой культуры.
Но неготовность населения к восприятию страхования строительно-монтажных рисков — это внешняя по отношению к страхованию проблема, из-за которой страхование развивается очень медленно, но все же, как гласит статистика, рост есть. К сожалению, имеются проблемы и внутренние. И первая из них — российские страховщики зачастую не являются реальными носителями риска.
Практика указывает на то, что непременным залогом успешного развития рынка страховании строительно-монтажных рисков является готовность страховщиков быть реальными субъектами риска, т. е. они должны действительно быть готовы профессионально принять на себя риски предприятий и населения и быть в состоянии возместить им убытки при возникновении страхового случая. Это означает:
• знание подлежащего страхованию интереса предпринимателя, знание рисков и опасностей — предложение соответствующих полисов и продуктов;
• разработку инструментов, позволяющих ограничить эти риски по частоте или размеру убытков (риск-менеджмент, осуществляемый совместно со страхователем);
• принятие на себя рисков, которые страховщик действительно в состоянии нести как с профессиональной, так и с финансовой точки зрения;
• принятие на себя рисков по ценам, адекватным этим рискам. Итак, страховщики должны брать на себя только такие риски, которые они в состоянии нести, исходя из своих финансовых возможностей. Заключив договор, страховщик берет на себя обязательство произвести платеж при возникновении страхового случая. Если он берет такое обязательство, зная, что не сможет его выполнить, то он совершает обман.
Если не брать во внимание случаи откровенного мошенничества, то причиной такой ситуации зачастую является недостаточная капитализация страховщиков и перестраховщиков. Российские страховщики и перестраховщики в своей абсолютной массе недокапитализированы. Тем не менее они берут на себя колоссальные риски. Прогрессом, стало то, что с 01.01.2012г. законодательно введены новые предписания в отношении минимального уставного капитала страховых компаний. Однако было бы заблуждением считать, что тем самым проблема снята с повестки дня. Собственный капитал — это не больше чем допуск на рынок. Он должен быть дополнен резервным капиталом для покрытия требований страхователей, который адекватен принятому риску или рискам. Собственно говоря, это прописная истина.
Адекватные тарифы на страхование строительно-монтажных рисков — тоже очень важный момент. Сейчас российские страховщики жалуются на демпинг. Если тарифы страховщика в течение длительного времени остаются ниже технически необходимого уровня, то в конце концов страховое общество будет просто не в состоянии возместить ущерб по реально наступившему страховому случаю. Это элемент нечестной конкуренции, при котором опять же просто не происходит реального принятия риска на себя. Иногда причиной этого становится недостаточость профессионализма, отсутствие или недостаточный характер предписаний в отношении формирования капитала и резервов.
Рассмотрим пути преодоления вышеуказанных проблем, стоящих перед российской страховой индустрией.
Перестрахование является необходимой составляющей страхового рынка. Перестрахование в большей степени, чем само страхование, раскрывает сущность отношений по перераспределению риска среди участников страховых отношений.
Темпы роста сбора перестраховочной премии страховыми и перестраховочными компаниями России представлены в таблице 1.

Таблица 1 — Темпы роста сбора перестраховочной премии страховыми и перестраховочными компаниями России (в %) [11, с. 66]
Рост сбора перестраховочной премии страховыми и перестраховочными компаниями 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г.
Страховые компании 126 125 118 162 177
Перестраховочные компании 342 172 168 271 216

По данным таблицы видно, что темпы роста сбора перестраховочной премии страховыми компаниями России увеличиваются, а эти предсказываются достаточно высокие темпы развития перестраховочных компаний в будущем.
Таким образом, потенциальная емкость российского перестраховочного рынка продолжает расти, однако его реальное развитие сдерживается недостатком собственных капиталов перестраховщиков. Вследствие этого размещение крупных имущественных рисков в России весьма ограничено, а передача их за рубеж не всегда возможна в силу отсутствия необходимой статистики, неподготовленности объектов страхования и других причин, хотя роль перестрахования имеет весомое значение на международном перестраховочном рынке.
В связи с их серьезностью возникает необходимость говорить о роли международного перестрахования, так как оно является актуальным направлением в развитии экономики государства. Абсолютное большинство крупных промышленных рисков проходит по бухгалтерским книгам международных перестраховщиков. И так это происходит не только на рынках развивающихся, но и на рынках развитых стран. Многочисленные крупные проекты удалось реализовать только благодаря тому, что перестраховщики предложили для этого свои емкости. Если бы этого не было, государству пришлось бы предоставлять гарантии. В этом смысле перестрахование косвенно разгружает госбюджет и дает государству возможность иным образом распорядиться своими средствами.
Основными направлениями по совершенствованию перестраховочной деятельности компании являются:
• работа по формированию эффективного механизма контроля за страховой деятельностью, прежде всего за выполнением обязательств по договорам страхования, обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
• работа в области кадровой политики. Поэтому требуется большое количество хороших специалистов. Здесь необходимо знать и учитывать законы экономического развития, финансы, страховой бизнес, прекрасно ориентироваться в конъюнктуре страхового рынка, уметь анализировать процессы, связанные с имущественным страхованием, и многое другое. Поэтому требуется серьёзная подготовка специалистов, создание структур, занятых подготовкой и обучением кадров, проверкой их знаний и квалификации;
• необходимо разработать положение об упорядочении страховых операций, осуществляемых в иностранной валюте, а именно по страхованию и перестрахованию. Это позволит поднять имидж компании, а также увеличить объем поступления страховых платежей;
• необходимо организовать работу по проведению маркетинговых услуг страхового рынка;
• создание и совершенствование нового страхового полиса.
Страхователь, обращаясь к надежной, зарекомендовавшей себя отечественной компании и получив отказ в заключении договора в валюте, вынуждены идти страховать свои риски у иностранных страховщиков.
В итоге страдают интересы Российских страховых и перестраховочных компаний, и главное, интересы России, так как подобная нерасторопность законодателя напрямую приводит к выкачиванию валюты из страны.
Ещё одним из методов совершенствования является введение в действие видов страхования с применением франшиз страхования строительно-монтажных рисков.
Франшиза — освобождение части ущерба от страхового покрытия вследствие собственного участия в нем страхователя. Величина франшизы представляет собой не покрываемый страховым полисом ущерб и отражает объем ответственности самого страхователя по страховому случаю.
Экономическая сущность франшизы заключается в том, что ответственность страховщика начинается с определенного минимума ущерба и ограничивает размеры страхового покрытия. Страховая компания заключая договоры страхования с использованием франшиз позволяет с одной стороны для страхователей получать положительный экономический эффект, с другой стороны для страховщика отражаются возможности повышения устойчивости страховых операций, рентабельности страхового дела и перестраховочных операций за счет поощрения скидками проведения предупредительных организационно — технических мер, проведенных страхователями, и выполнения ими определенных требований, условий по снижению опасностей, угроз для страхуемых объектов.
В современных условиях необходимо, чтобы законодательная работа велась с ориентацией на реальную ситуацию, а это значит:
• учет закономерностей страховой деятельности;
• ясность (и недвусмысленность) правовых норм;
• настойчивость в их реализации, невзирая на лица;
• контроль и неотвратимость санкций.
Также очень важна стабильность законодательства, так как постоянные изменения увеличивают правовой нигилизм и создают дополнительные расходы для страховщиков и, в конечном счете, для страхователя.
Важным фактором развития страхования является высокий уровень надежности страховщиков. Явное преимущество накопления средств на банковских депозитах — наличие системы гарантирования сохранности вкладов в пределах 700 тыс. руб. Для повышения доверия к страхованию целесообразно создать аналогичные гарантийные фонды, напрямую контролируемые государством.
Еще один фактор — наличие эффективных стимулирующих мер со стороны государства. В отдельных странах ЕС для этого используются льготы по налогообложению доходов, наследства и др. Реже используются прямые государственные дотации.
Таким образом, для обеспечения стабильного ускоренного развития строительного страхования необходима реализация указанных мер государственного регулирования с активными действиями страховщиков по решению проблем обеспечения надежности своей деятельности, разработке и продвижению инновационных продуктов страхования.

3 Практическое задание
Проведем сравнительный анализ страховых компаний, осуществляющих деятельность в области страхования строительно-монтажных рисков а таблице 2.

Таблица 2 – Основные параметры страхования строительно-монтажных рисков [16, 17, 18]
Параметр ГСК «Югория» РЕСО-Гарантия СК «Уралсиб»
Объекты страхования Объекты строительства;
Временные здания и сооружения на территории строительной площадки (складские помещения, инженерные коммуникации и др.);
Строительные материалы;
Гражданская ответственность перед третьими лицами.
Строительные машины и оборудование, находящееся на строительной площадке: дорожно-строительная, землеройная техника, краны, подъемники и др. Здания, сооружения, материалы и другое имущество, находящееся на строительной площадке, а также ответственность подрядчика за ущерб, нанесенный его действиями третьим лицам при производстве строительно-монтажных работ Оборудование строительной площадки;
Объекты строительно-монтажных работ;
Строительная техника;
Объекты, находящиеся на строительной площадке или в непосредственной близости к ней, принадлежащие заказчику или подрядчику;
Гражданская ответственность при проведении строительно-монтажных работ;
Послепусковые гарантийные обязательства;
Упущенная выгода в результате задержки сдачи объекта строительно-монтажных работ в эксплуатацию.

Страховой случай
Пожар, удар молнии;
Взрыв;
Стихийное бедствие;
Противоправные действия третьих лиц;
Падение пилотируемых летательных аппаратов и их частей;
Повреждение водой;
Падение, наезд строительных машин, механизмов и транспортных средств;
Неумышленные ошибки персонала.
Гибель или повреждение застрахованного имущества в результате любых непредвиденных событий на строительной площадке;
Гибель или повреждение застрахованного имущества вследствие недостатков, допущенных при производстве строительно-монтажных и пуско-наладочных работ, если эти недостатки проявились в период гарантийной эксплуатации; Пожар и / или взрыв;
Воздействие опасных природных явлений
Противоправные действия физических лиц
Хищение, совершенное в форме кражи, грабежа, разбоя;
Столкновение с другими объектами (предметами) или животными;
Разрыв тросов, строп, цепей, поломок траверс, захватов, кондукторов и др. вспомогательного оборудования;
Аварии инженерных систем (водопровода, газопровода, теплоснабжения);
Ошибки при осуществлении работ, допущенные лицами не ответственными за организацию работ;
Обрушение или повреждение падающими или обваливающимися частями.
Вред, причиненный жизни или здоровью третьих лиц;
Вред, причиненный имуществу третьих лиц.
Недостатки, допущенные при проведении строительно-монтажных работ, но выявленные в период гарантийной эксплуатации;
Ошибки, допущенные в период послепусковых гарантийных обязательств при устранении недостатков производства строительно-монтажных работ или при проведении технического обслуживания и иных работ в соответствии с договорными обязательствами.

Стоимость полиса
По объекту строительства: от 0,1 %;
По временным зданиям и сооружениям: от 0,09 %;
По строительным машинам и оборудованию: от 0,09 %;
По строительным материалам: от 0,1 %;
По гражданской ответственности от 0,08 %. 0,3-1,5% в зависимости от длительности и объема страхования.
0,5-2%, зависит от таких факторов, как:
Длительность строительства;
Характер и сложность сооружаемого объекта;
Природные и антропогенные условия строительства;
Репутация и опыт подрядчика;
Размер страховой суммы (отношение со страховой стоимостью);
Размера франшизы.

Из вышеприведенной таблицы видно, что наиболее широкий спектр объектов страхования и видов страховых случаев у страховой компании «Уралсиб», однако и стоимость страхования в данной компании самая высокая. СК «Югория» также предоставляет достаточно широкий круг услуг по страхованию строительно-монтажных рисков и имеет самые низкие цены по сравнению с РЕСО-Гарантия и СК «Уралсиб».

Заключение
Таким образом, в рамках защиты от строительных рисков могут быть застрахованы строительные и монтажные работы, гражданская ответственность строителей, послепусковые гарантийные обязательства подрядчика, строительные машины и оборудование, а также коллектив работников предприятий от несчастных случаев.
Набор рисков, связанных со строительными и монтажными работами, достаточно велик. Это пожары, взрывы котлов, аварии инженерных сетей, криминальные действия третьих лиц, ошибки при монтаже, обрушения или повреждения объектов, оседание или просадка грунтов, обвалы, а также другие события техногенного или природного характера.
Строительная техника страхуется от природных (стихийные бедствия), стандартных внешних имущественных (пожар, преднамеренные действия третьих лиц, кражи) и специфических рисков (тесноту территории, сложность рельефа, неудобство временных дорог). Страхованию подлежит как мобильная, так и стационарная строительная техника.
При страховании строительных рисков довольно часто приходится возмещать ущерб, нанесенный при производстве работ третьим лицам. Это может быть непредвиденное повреждение подземных коммуникаций, жилых зданий или машин, находящихся рядом со стройплощадкой, или причинение вреда жизни и здоровью людей, случайно оказавшихся возле объекта.
Страхованию также может подлежать сохранность строительной площадки — это оборудование строительной площадки — ограждение, освещение, внутриплощадочные автодороги, временные инженерные коммуникации, бытовые помещения, складское хозяйство и сооружения для хранения материальных ресурсов и т.п., а также грунт, на котором она расположена.
Завершающим элементом комплексной страховой защиты строительства объекта должно являться страхование послепусковых гарантийных обязательств. Оно обеспечивает возмещение непредвиденных расходов подрядчика, обусловленных его гарантийными обязательствами перед заказчиком, связанных с ремонтом, заменой, восстановлением построенного объекта или его элементов в результате его повреждения или гибели по причине некачественно выполненных строительно-монтажных работ. Страхование профессиональной ответственности строителей (проектировщиков) позволяет организациям строительного комплекса позаботиться о своей репутации и финансовой устойчивости в долгосрочной перспективе, уже после сдачи объекта в эксплуатацию.
Договор страхования заключается на основании письменного заявления Страхователя. Клиентами страховых компаний могут быть как подрядные организации, так и заказчики. Подрядчики в силу закона несут ответственность за случайную гибель или повреждение сооружаемого объекта до момента его передачи заказчику. У заказчика есть свои страховые интересы — например, наличие страховой защиты не только на время строительства объекта, но и на период его сдачи эксплуатирующим организациям, возможность замены подрядчиков или разделение объекта на несколько лотов. Помимо предмета договора страхования СМР, в нем в обязательном порядке должны быть согласованы объект страхования, страховые риски, страховая сумма и срок действия договора.

Список использованной литературы

  1. Гражданский кодекс РФ (части первая, вторая и третья). – М.: Юрист, 2012. – 494 с.
  2. Федеральный закон от 04.05.2011 N 99-ФЗ (ред. от 02.07.2013) «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Собрание законодательства РФ, 09.05.2011, N 19, ст. 2716
  3. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 23.07.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Российская газета, N 6, 12.01.1993
  4. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования. — М., 2008. – 560 с.
  5. Дедиков, С.В. Юридическая и правовая работа в страховании // Страхование строительно-монтажных рисков: гражданско-правовой аспект. – 2013. — №2. – С.23-28
  6. Журавлев Ю.М. Страхование строительно-монтажных рисков // Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. — Москва: Анкил, 1994. — 180 с.
  7. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Страхование. — СПб. Изд-во Михайлова В.А., 2011. – 399 с.
  8. Никитенков Л.К. Имущественное страхование: Учебно-практическое пособие. –М.: Экзамен, 2012. – 664 с.
  9. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело, 2008. – 477 с.
  10. Скамай Л.Г. Страхование. — М.: Инфра-М, 2010. – 413 с.
  11. Сильченкова, Т,Н. Проблемы страхования в России и пути их преодоления // «Научная дискуссия: вопросы экономики и управления»: материалы VI международной заочной научно-практической конференции. Часть I (15 октября 2012 г.) – Москва: Изд. «Международный центр науки и образования», 2012. – 142 с.
  12. Страхование от А до Я. / Под ред. Л.И. Корчевской. — М.: ИНФРА-М, 2011. – 563 с.
  13. Страхование строительно-монтажных рисков // Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Фёдоровой. — 3-е изд. — М.: Магистр, 2009. — 1006 с.
  14. Страховое дело. / Под ред. Рейтмана Л.И. М.: Экос, 2007. – 402 с.
  15. Стровский Л. Е., Казанцев С. К., Паршина Е. А. и др. Страхование строительно-монтажных рисков // Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов. — з-е изд. перераб. и доп.. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. — с. 516-520.
  16. Предложения по страхованию страховой компании «Югория» (www.ugsk.ru)
  17. Предложения по страхованию страховой компании «Уралсиб» (www.uralsibins.ru)
  18. Предложения по страхованию страховой компании «РЕСО-Гаратния» (www.reso.ru)
Оцените статью
Поделиться с друзьями
BazaDiplomov